Курсовая: деньги кредит банки денежно-кредитная система РФ

Курсовая: деньги кредит банки денежно-кредитная система РФ

Содержание

I. Введение.

1.1 Философские мысли в области денег, кредита, банков и глобализация

изучения денежно-кредитной системы РФ.

II. Основная часть.

2.1 Экономическая природа и функции денег.

2.2 Понятие денежной массы и денежного оборота, законы денежного обращения в РФ.

2.3 Денежная система Российской Федерации.

2.4 Экономическая сущность кредита и его функции.

2.5 Кредитная система РФ.

2.6 Банковская система РФ и принципы её построения.

2.7 Центральный банк Российской Федерации.

2.8 Коммерческие банки и их операции.

III. Заключение.

3.1 Глобализация мировой экономики и пути решения проблем в денежно-кредитной

системе РФ.

IV. Список литературы.

I. ВВЕДЕНИЕ.

1.1 Философские мысли в области денег, кредита, банков.

Прежде, чем подробно говорить о деньгах, кредите, банках, необходимо

рассмотреть некоторые исторические аспекты данного вопроса, взгляды различных

школ экономической теории на исследуемую проблему. И начать бы хотелось с

денег.

Деньги появились на свет примерно в то же самое время, что и человек. Они

прошли длинный путь от раковин морских животных в юго-восточной Азии и шкурок

пушных зверей на северных пространствах восточной Европы, до привычных нашему

глазу бумажных денег, без которых уже трудно представить жизнь в современном

обществе, а в будущем им на смену, возможно, придут электронные деньги, тем

более что для этого есть все необходимые предпосылки, ведь в развитых

странах, вследствие широкого распространения кредитных карточек, среди

которых безусловной монополией на производство пластиковых карт обладают

трансатлантические гиганты Visa и MasterCard, подобное положение вещей мало у

кого вызывает сомнение. Но когда же появились на Руси самые распространённые

на сегодняшний день средства оплаты, что явилось предпосылкой возникновения

бумажных денег? Ответ на этот вопрос следует искать в отечественной истории

экономики.

До денежной реформы Петра I пальма первенства принадлежала золотым и

серебряным монетам, но с конца XVI века приоритет стал отдаваться медным

чеканкам, прежде всего в целях предотвращения вывоза капитала за рубеж, и

ограждения страны от надвигавшегося кризиса, охватившего государства Европы.

К тому же военные походы Петра I требовали постоянных вложений, поэтому

приходилось искать пути экономного обращения с финансовыми ресурсами, а

медные монеты, куда удобнее в этом смысле.

Если же говорить о времени возникновения бумажных денег, то нельзя не

отметить, что же стало основной причиной их появления.

На базе меняльного дела (менялы известны с X века) в хозяйстве закономерно

развивался кредит. При отсутствии портативных бумажных денег и криминальной

обстановки на дорогах возникла практика безналичного перевода денег,

известного с XII века. Функцию перевода, естественно взяли на себя менялы, а

выданная им расписка, именуемая векселем или банкнотой, взяла на себя роль

наличности. Отдав агенту в одном городе внушительный мешок монет, человек

взамен получал малозаметный и легко скрываемый клочок бумаги, прибыв в пункт

назначения, обладатель банкноты, обращался к другому агенту и, предъявив

бумагу, получал сумму, эквивалентную внесённой ранее. Меняльные конторы стали

называться банками (по-итальянски банк – скамейка, где обычно находились

уличные менялы), а их хозяева – банкирами.

Банки накапливали значительные суммы, которые, само собой, разумеется, давали

взаймы под очень высокий процент.

Ну а что же говорят о предмете моего исследования различные школы

экономической теории, тем более что все экономисты – «дети своего времени» и

в основном выражают интересы «героев дня», к тому же для любого исторического

периода характерны уникальные идеи в области экономики, как, впрочем, и в

других областях научного знания.

Начало самостоятельному развитию экономической науки положил меркантилизм –

первая теория в области экономики, представителями были англичанин Томас Ман

(1571 – 1641) и француз Антуан де Монкретьен (ок. 1575 – 1641). Причём

последний ввёл термин «политическая экономия» в 1615 году. Их основные идеи

можно свести к следующим тезисам:

1) главным богатством общества являются деньги (золото и серебро);

2) источником этого богатства служит сфера обращения (торговля и

денежный оборот);

3) государство должно помогать обогащению общества своей активной и

целенаправленной экономической политикой.

Что касается политики меркантилизма, то главной её задачей было обеспечение

накопления денег в стране. Вначале это достигалось административными мерами

(запрет вывоза денег за рубеж, ограничение импорта и т.п.). В период позднего

меркантилизма проводилась более гибкая политика с упором на экономические, а

не административные методы - поощрение внешней торговли, судоходства и

колониальных экспедиций.

Следующей теоретической школой, если идти вверх по исторической лестнице,

стоит классическая политическая экономия, представленная физиократами и

рыночной школой. К числу первых относятся, прежде всего, Франсуа Кенэ (1694 –

1774) и Анн Робер Жак Тюрго (1721 – 1781),оба представители Франции. В

отличие от своих предшественников физиократы богатством общества считали

производство, а не денежное обращение, причем приоритетным было сельское

хозяйство – сфера, где создаётся «новое» богатство (так называемый «чистый

продукт»), тогда как неземледельческие отрасли определялись как «бесплодные

сферы», не приносящие ничего нового, а лишь преобразующие продукты природы и

земледелия.

Прямо противоположного мнения придерживались другие представители

классической политэкономии, шотландский экономист и философ Адам Смит (1723 –

1790) и английский экономист Давид Рикардо (1772 – 1823). Главное отличие

рыночной школы классиков, представителями которой и являлись вышеупомянутые

учёные от физиократов в том, что всякое производство (а не только земледелие)

увеличивает богатство общества, существует определённый «естественный

порядок», т.е. стихийно, независимо от желания людей, действуют определённые

законы, словно «невидимая рука», управляющие экономическими процессами.

На смену классической политэкономии пришла марксистская экономическая теория,

ставшая позднее для некоторых государств основной идеологической системой. Её

основоположником считается Карл Маркс (1818 – 1883), а помогал – Фридрих

Энгельс (1820 – 1895). Глубоко исследовав буржуазное общество с позиций

рабочего класса, они пришли к выводу, что главными его пороками являются

частная собственность на средства производства и растущая эксплуатация

наёмного труда. Это ведёт к росту богатства и всевластия буржуазии и усилению

нищеты и угнетённости трудящихся, а после того, как антинародные режимы будут

свергнуты, собственность перейдёт в руки пролетариата, отпадёт всякая

необходимость в деньгах, поскольку всё станет общим.

Марксистская идея стала весьма популярной на рубеже XIX – XX веков и

капитализм, казалось, висел на волоске от неминуемого краха, и идеи К.Маркса

представлялись спасательным кругом. Однако жизнь пошла по совсем другому

сценарию, и сложилась драматичнее, для стран, отказавшихся от буржуазного

пути развития.

Пока Восточная Европа и Азия с головой были погружены строительством

коммунизма, в западной части европейского континента и Северной Америке в

моду стал постепенно входить экономикс. Вопрос об экономической роли

государства оказался в центре дискуссий. Первыми на него стали отвечать

представители неоклассического направления, суть их идей сводится к понятию о

саморегуляции рыночной системы, посему государству не следует вмешиваться в

конкурентный рыночный механизм.

Неоклассические доктрины пользовались большой популярностью до начала 30-х

годов XX века, пока их не потеснило Кейнсианство, названное по имени

английского экономиста Джона Меинарда Кейнса (1883 – 1946), всему виной стал

экономический кризис конца 20-х годов прошлого столетия, когда весь западный

мир всерьёз подумывал о жёстком государственном регулировании всей

экономической жизни. Правда и этому не суждено было сбыться и большинство

западных экономистов сошлись на идее кейнсианско-неоклассического синтеза.

Таковы вкратце были исторические аспекты изучения денег, кредита, банков и

взгляды основных теоретиков от экономики на затронутые вопросы. Следующая

часть курсовой работы будет посвящена обзорному изучению денежно-кредитной

системы России.

Эволюция мирового хозяйства во второй половине ХХ века связывается с

поступательным развитием экономики отдельных, прежде всего, промышленно

развитых стран. При этом основной ее тенденцией развития стала

интернационализация хозяйственной жизни. Движение по всему миру гигантских

потоков капитала, товаров, людей и интенсивный обмен информацией определяют

лицо и динамику уходящего века. Для собирательного обозначения всех этих

процессов применяется термин “глобализация”.

С исторической точки зрения процессы интернационализации хозяйства

(глобализация) берут свое начало в сфере обмена. От меновой торговли развитие

шло к локальным международным рынкам. В период первоначального накопления

капитала произошло перерастание локальных центров межотраслевой торговли в

единый мировой рынок. В ходе конкурентной борьбы между странами сложилась

система международного разделения труда (МРТ), которое находит свое выражение

в устойчивом производстве товаров и услуг в отдельных странах сверх

внутренних потребностей в расчете на международный рынок. Оно основывается на

международной специализации, которая предполагает наличие пространственного

разрыва между отдельными стадиями производства или между производством и

потреблением в международном масштабе.

Нарастание процесса углубления специализации и кооперирования промышленного

производства привело к модификации видов МРТ и соотношений между ними. Так,

произошел переход от межотраслевого к внутриотраслевому разделению труда, что

в свою очередь усиливает специализацию не только стран, но и компаний.

Особую роль играют внешнеэкономические связи в глобальных интеграционных

процессах. Для современного этапа развития мировых хозяйственных связей

характерны динамизм, либерализация, диверсификация форм и видов

внешнеэкономической деятельности. Одной из важных тенденций в развитии

мировых хозяйственных связей является диверсификация форм сотрудничества.

Помимо традиционных форм внешнеэкономических связей – внешней торговли и

инвестиционного сотрудничества – в последние годы активно развиваются научно-

техническое сотрудничество, промышленная кооперация, валютно-финансовое,

военно-техническое сотрудничество, туризм и т.д. Другими словами,

осуществляется глобализация мировой экономики, вызванная развитием

экономических связей между странами, либерализацией торговли, созданием

современных систем коммуникации и информации, мировых технических стандартов

и норм, определяемая тремя основными факторами: отход от государственного

регулирования в пользу рыночных механизмов, преодоление национальных границ в

ходе интеграции отдельных стран, развитие информационных технологий.

Мировая экономика является сложной системой, включающей множество

разнообразных элементов и основу которой образуют международное и

ограниченное рамками отдельных государств национальное производство

материальных и духовных благ, их распределение, обмен и потребление. Каждая

из этих фаз мирового воспроизводственного процесса, как в глобальном

масштабе, так и в рамках отдельных государств, в зависимости от их места и

доли, в целом, оказывает влияние на функционирование всей мировой

хозяйственной системы.

Мировая экономика, или мировое хозяйство, - это совокупность национальных

хозяйств, находящихся в постоянной динамике, в движении, обладающих растущими

международными связями и соответственно сложнейшим взаимовлиянием,

подчиняющаяся объективным законам рыночной экономики, в результате чего

формируется крайне противоречивая, но вместе с тем более или менее целостная

мировая экономическая система.

Главной силой в производственных связях стали транснациональные корпорации

(ТНК), которые образовывали интернациональные производственные комплексы,

осуществляющие создание продукта, его реализацию, расчеты, кредитование.

В России с начала 90-х годов начались экономические реформы, направленные на

перевод экономики страны на рыночные условия хозяйствования и глубокую ее

интеграцию в мировое хозяйство. Вступление мировой экономики в этот период

развития может ознаменовать активизацию сотрудничества между странами,

вызвать усиление единства их экономических и политических структур.

Особенность нынешнего развития мировой экономики - интеграция, причем

интеграция всеобщая: капиталов, производств, труда. Возникнув первоначально в

Европе (Европейское экономическое сообщество - ЕЭС, Совет Экономической

Взаимопомощи - СЭВ), она за последние годы охватила новые страны и регионы и

одним из основных элементов ее развития является международное

сотрудничество, направленное на решение глобальных проблем современности

(охрана природы, освоение Мирового океана, космоса, помощь голодающему

населению развивающихся стран и др.).

II. ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ.

2.1 Экономическая природа и функции денег.

Самой ранней формой обмена одного продукта труда на другой был бартер, или

непосредственный обмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги

как таковые здесь отсутствуют. При всей простоте такого обмена у бартера есть

множество недостатков. Важнейший из них заключается в том, что в условиях

экономики бартера необходимо найти человека, который имеет то, что вам

необходимо, и хочет то, что у вас есть. Кроме того, совпадение интересов

должно произойти как по времени, так и по количеству и качеству товара, что

требует значительных усилий, времени, затрат и зачастую невозможно.

Замена механизма бартерных сделок механизмом, использующим деньги, или

переход к товарно-денежному обмену, приводит помимо всего прочего к снижению

издержек обращения, что, в свою очередь, стимулирует развитие специализации и

торговли.

Бартер, как известно, не является отличительной чертой только далёкого

прошлого. Он не исчезает и в современных условиях. Бартерные сделки являются

неотъемлемыми спутниками галопирующей и гиперинфляции, а также так

называемой дефицитной экономики. Вспомните хотя бы период 1990 – 1992 гг. в

России, когда потребители практически ничего не могли купить не потому, что

не хватало денег, а потому, что за эти деньги никто ничего не хотел

продавать, а также - характерное для этого времени широкое использование в

России специфических «жидких денег».

В условиях дефицитной экономики в России этого периода была введена также

альтернатива денежному обмену – использование системы карточек или талонов,

при которой товар обменивался скорее на карточки и талоны, нежели

непосредственно на деньги. Целью введения карточек покупателя и талонов было

ограничение спроса в условиях контролируемых государством цен. Но известно,

что эта цель была достигнута лишь частично, так как талоны постепенно теряли

свой особый характер и становились просто ещё одним товаром (например, талоны

на сигареты и водку можно было купить за деньги)

Что же такое деньги? Чёткого, признаваемого всеми экономистами определения

сущности денег, в общем-то, нет.

В марксистской трудовой теории стоимости мы можем найти такое определение:

деньги – это особый, общественно-признанный товар – всеобщий эквивалент

*

Большинство же экономистов, занимавшихся и занимающихся вопросами теории

денег, выводят их сущность из выполняемых деньгами функций и констатируют,

что деньгами может быть всё, что признаётся людьми за деньги и выполняет их

функции.

Среди современных экономистов существует несколько мнений по поводу числа и

толкования функций денег, но единодушно признаются три основные: 1) средство

обращения,

2) средство сохранения богатства (накопления),

3) мера стоимости**.

Выполняя функции средства обращения, преодолеваются индивидуальные,

количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру. Кроме

того, как отмечалось выше, сокращаются и издержки обращения. Эту функцию

выполняют реальные деньги.

Деньги в функции меры стоимости позволяют выразить стоимость товаров (услуг)

в терминах, известных каждому участнику товарообмена – в национальных

денежных единицах. Денежные единицы используются как масштаб цен для

соизмерения стоимости отдельных товаров и услуг, позволяя тем самым

сориентироваться для принятия рациональных решений.

Средство сохранения стоимости (средство накопления) – это способность денег

использовать соответствующую стоимость того, что было продано сегодня для

будущей покупки. Эта функция денег является следствием их абсолютной

ликвидности. Под абсолютной ликвидностью денег понимается то, что с их

помощью владелец денег может в любой момент выполнить любое финансовое

обязательство, поскольку деньги всегда могут быть использованы в качестве

платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость.

Однако реальное выполнение деньгами этой функции имеет свои ограничения. Если

номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость

(покупательная способность) может меняться. Прежде всего, она зависит от цен

на товары и услуги:

где Z – покупательная способность денег; P – цены.

Так, в условиях инфляции реальная стоимость денег резко падает и сохранение

богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее

ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идёт скупка

земельных участков, недвижимости, произведений искусства и т.д.

Кроме того, сохранение богатства в виде денег может привести к так называемым

вмененным издержкам или издержкам упущенных возможностей, поскольку

сохранение богатства в виде денег не приносит их владельцу процентного дохода

за период хранения (по сравнению, например, с богатством в виде

недвижимости, когда владелец дома, сдав его в аренду, получает доход в виде

арендной платы и т.п.).

Первоначально в положении денег оказывались товары, имевшие устойчивый

повседневный спрос и широкое хождение именно в силу признаваемой полезности

(скот, меха, табак, рыба). Следовательно, первым видом денег были товарные

деньги.

Затем с неизбежностью выяснилось, что хотя деньгами могут быть разнообразные

товары, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям:

1) износостойкость,

2) портативность,

3) стабильность,

4) однородность,

5) делимость,

6) узнаваемость и др.

Самым подходящим материалом оказалась бумага. К середине XVIII века в Европе,

северной Америке, России (с 1769 г.) появились бумажные деньги – казначейские

банкноты.

Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Они

выражают обязательство государственной власти и наделяются государством

принудительным курсом. Следовательно, их возможное обесценение связано не

только с ростом цен на товары и услуги, но и с возможной сменой

государственной власти, подрывом доверия населения к государству.

Кроме того, бумажные деньги не размениваются на драгоценные металлы

***, не детерминируются потребностью товарооборота. Их эмиссия обусловлена в

основном необходимостью финансирования государственных расходов и бюджетного

дефицита. Таким образом, вполне допустима чрезмерная эмиссия бумажных денег,

что также вызывает их обесценение. Поэтому бумажные деньги обычно не

используются в качестве средства накопления.

Казначейские векселя под названием «ассигнации» в классическом варианте

просуществовали в России до 1843г. В СССР это были казначейские билеты

достоинством в 1, 3, 5 руб.

С развитием кредитных отношений появляются кредитные деньги – бумажные знаки

стоимости, возникшие на основе кредита. Различат три основных вида кредитных

денег: вексель, банкнота и чек, которые в обращении выступают

обязательствами, например, центрального банка. Эти обязательства, обладая

силой законного платёжного средства, эмитируются в двух формах – наличных

денег и денег на счетах коммерческих банков и других учреждений в центральном

банке.

Исторически первым видом кредитных денег был вексель. Вексель – безусловное

обязательство выплатить определённую сумму в установленный срок.

Банкнота - разновидность кредитных денег появилась в конце XVII века.

Основными признаками классической банкноты являются следующие: во-первых, она

выпускается центральным банком взамен коммерческих векселей и, во-вторых,

банкнота размена на золото по первому требованию. Можно сказать, что

классическая банкнота имела двоякое обеспечение – вексельное (товарное) и

золотое (золотой запас центрального банка).

Хотя коммерческий вексель служит основой банкноты, между ними имеются

различия по виду должника, гарантии и срокам:

1) должником по векселю является функционирующий предприниматель –

торговец или промышленник, по банкноте центральный банк;

2) банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке

ресурсов всех предпринимателей, поэтому они выступают как общественные

кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью.

Вексель имеет лишь частичную гарантию, не является всеобщим платёжным

средством;

3) банкнота – бессрочное обязательство. Обращение векселя

ограничивается сроком его платежа.

Банкнота как вид кредитных денег прошла несколько этапов в своём развитии.

Первоначально банкнота имела металлическую основу, т.е. существовал свободный

обмен банкноты на золото или серебро. В этих условиях обеспечивалась

стабильная покупательная способность бумажных денег.

Но была и негативная сторона тесной связи кредитных денег с их металлической

основой – периодически (особенно в условиях экономического кризиса) возникал

дефицит платёжных средств. В период экономического кризиса в стране, с одной

стороны, резко возрастала потребность в платёжных средствах, с другой

стороны, наблюдался отток золота и других драгоценных металлов за рубеж,

свёртывание кредита, а, следовательно, сокращение учёта векселей и как

результат – нарастал дефицит платёжных средств, углублялись кризисные

явления.

В связи с этим размен кредитных денег на металл стал прекращаться в период

войн и других нарушений стабильной экономической жизни

Эмиссия современных банкнот не связана с золотом, но существуют определённые

инструменты, сдерживающие эту эмиссию – прежде всего политика центрального

банка (подробнее об этом речь пойдёт немного позже).

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ

чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём

суммы. Другими словами, чек – это письменный приказ владельца текущего счёта

банку оплатить наличными или переведение на текущий счёт другого лица

определённой суммы денег. Чек появился в XIV веке в виде квитанции кассиров,

взимавших проценты с вкладчика за хранение денег.

Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта

банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга,

безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение

задолженности частного лица в долг банковской системы.

Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и

множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене

чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными

карточками. Кредитная карточка - именной документ, выпущенный банком или

торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счёта в банке и дающий ему

право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты

наличными.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек,

различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчётов, выделяют двусторонние и многосторонние

карточные системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних

соглашений между участниками расчётов, где владельцы карточек могут

использовать их для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом

карточки. Многосторонние системы предоставляют возможность покупать товары в

кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые предлагают эти

карточки в качестве платёжного средства.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками.

Здесь различают кредитные и дебетовые карточки. Кредитные карточки связаны с

открытием кредитной линии в банке, они дают возможность владельцу

пользоваться кредитом при покупке и получении кассовых ссуд. Дебетовые

карточки тоже предназначены для получения наличных или покупки товаров. Но

деньги при этом списываются со счёта владельца карточки в банке.

В России банковские пластиковые карточки появились всего несколько лет назад.

Сегодня имеется несколько сот банков, выпускающих собственные карточки (STB-

Card, Most-Card). Часть из них выпускает карточки крупнейших международных

ассоциаций (Visa, Master Card и др.).

Помимо названных существуют ещё деньги, называемые иногда «почти – деньгами».

Это ликвидные активы, имеющие фиксированную номинальную стоимость и легко

обращающиеся в наличные деньги или чековые вклады. Они не используются

непосредственно как средство обращения, но успешно выполняют такую функцию

денег, как сохранение стоимости (богатства). К «почти – деньгам» относятся

бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и краткосрочные

государственные ценные бумаги.

2.2 Понятие денежной массы и денежного

оборота, законы денежного обращения в РФ.

Денежный оборот – это движение денег в наличной и безналичной формах,

обслуживающее реализацию товаров, а так же нетоварные платежи и расчеты в

хозяйстве. Соответственно в рамках денежного оборота различают налично-

денежное обращение и движение денег в безналичной форме.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в виде

банкнот, разменных монет и бумажных денег (казначейских билетов). Безналичный

оборот – движение средств на счетах клиентов.

Формы безналичных расчетов могут быть самыми разнообразными. Они зависят от

исторических и экономических особенностей отдельных стран, специфики

кредитной системы, степени развития электронных средств связи,

компьютеризации банковского дела. Наиболее распространены чеки, аккредитивы,

кредитные карточки, электронные переводы, жироприказы, векселя, сертификаты,

а в России – также платёжные поручения и платёжные требования-поручения.

Безналичное обращение доминирует, обусловливая всё большую дематериализацию

денежного обращения. Причинами этого являются: 1) сокращение издержек

обращения; 2) ускорение денежного оборота; 3) удобство безналичных расчётов.

Однако в некоторых сферах экономической жизни наличие денег сохраняет свою

значимость.

Во-первых, в сделках, где одной из сторон является население. Например, в

Российской Федерации очень незначительная часть населения пользуется

безналичными расчетами, хотя для стран с развитой рыночной экономикой

ситуация кардинально меняется (например в США заработную плату наличными

получают не более 6% занятого населения).

Во-вторых, в условиях кризисных потрясений большинство экономических агентов

стремятся обладать наличностью.

В-третьих, налично-денежный оборот трудно контролируем. Он может выступать

средством уклонения от налогов и прочих незаконных действий.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь:

деньги постоянно переходят из одной в другую сферу денежного обращения.

Очевидно, что именно наличность обеспечивает человеку удобство, связанное с

тем, что необходимые для покупки средства лежат у него в кармане, и ему нет

необходимости при каждой покупке ходить в банк.

Хранение денег в виде наличности лишает человека возможности получать

проценты по вкладу. Следовательно, надо взвесить преимущества и недостатки

наличных денег и решить, сколько же наличных денег надо имеет на руках.

Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество

денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства

платежа.

Количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства

обращения, зависит от трёх факторов:

количества проданных на рынке товаров и услуг;

уровня цен товаров и тарифов;

скорости обращения денег.

Как отмечал Карл Маркс, в условиях, когда функцию денег выполняло золото,

количество денег, необходимых для обращения, регулировалось стихийно: если

денег было больше, чем реальная потребность в них, то золото уходило из

обращения в частную тезаврацию, если же потребность в деньгах возрастала, то

золото из сокровищ превращалось в обращение. Аналогичная ситуация

складывалась в случае обращения банкнот, свободно размениваемых на золото.

При обращении денег, не размениваемых на золото, количество денег,

необходимых для обращения, должно регулироваться государством. Согласно

марксистской концепции, эмиссия бумажных денег должна быть ограничена

теоретическим количеством золотых денег, необходимых для обращения.

Денежная система – форма организации денежного обращения в стране сложившаяся

исторически и закреплённая национальным законодательством. Денежные системы

сформировались в XVI – XVII вв., хотя отдельные их элементы появились в более

ранний период. В денежных системах по мере их развития происходили

существенные изменения.

Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги. В

связи с этим выделяют два типа денежных систем:

- система металлического обращения, при которой денежный товар

непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги

размены на металл;

- система обращения кредитных и бумажных денег, при которых золото вытеснено

из обращения.

Понятие современной денежной системы включает в себя следующие элементы:

денежную единицу; масштаб цен; виды денег; эмиссионную систему;

государственный или кредитный аппарат.

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак,

который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров.

Эмиссионная система в развитых странах означает выпуск банковских билетов

центральным банком, а казначейских билетов и монет - казначейством в

соответствии с законодательно установленным эмиссионным правом.

Характерными чертами современных денежных систем являются:

- отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на

золото;

- переход к неразменным на золото кредитным деньгам, которые перерождаются в

бумажные деньги;

- выпуск денег в обращение не только в порядке банковского кредитования

хозяйства, но и в значительной мере для покрытия расходов государства (в

основном выпуск государственных ценных бумаг);

- преобладание в денежном обращении безналичного оборота;

- усиление государственного регулирования денежного обращения.

2.3 Денежная система Российской Федерации.

Правовой основой функционирования денежной системы России является Закон от

25 сентября 1992 г. «О денежной системе Российской Федерации» и Федеральный

закон о центральном банке РФ (Банке России) от 12 апреля 1995 г.

Официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль, а выпуск других

денежных единиц запрещён. Официально соотношение между рублём и золотом или

другими драгоценными металлами не устанавливается, а исключительное право

выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории

РФ принадлежит центральному банку России.

Видами денег, имеющими законную платёжную силу, являются банкноты и

металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в

том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами

кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске

банкнот и монет, новых образцов, а так же их описание публикуется в средствах

массовой информации. Они обязательны к приёму по их нарицательной стоимости

на всей территории страны и во всех видах платежей, а так же для зачисления

на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен

быть меньше одного года, но не более 5 лет. При обмене не допускается какое-

либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть

объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платёжного

средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуется по закону.

На территории России функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и

безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). В

целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк

России возложены следующие обязанности:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и

монет, а так же создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для

кредитных организаций;

- определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены

поврежденных банкнот и монет, а так же их уничтожения;

- разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов,

устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством.

Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных

расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных

учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более 2

операционных дней в пределах субъекта Федерации и 5 дней в пределах РФ. В

качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные

поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и

другие платежные документы, утвержденные Банком России.

В связи с тем, что российская денежная единица – рубль по закону не связана с

денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен отсутствует.

Официальный масштаб цен устанавливается государством.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется

в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая

разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским

законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии

денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного

обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег

при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от

металлической основы, Центральный банк должен создавать определенные

ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики,

Центральный Банк привлекает следующие инструменты:

- ставки учетного процента (дисконтную политику);

- нормы обязательных резервов кредитных учреждений;

- операции на открытом рынке;

- регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и др.

Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений, а так же

других юридических лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры

при главных территориальных управлениях Банка России. Эти центры формируют

оборотную кассу по приёму и выдаче наличных денег, а также резервные фонды

денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представляют собой

запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР и имеют

важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых

ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при

превышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы

в резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет создаются по распоряжению Банка России,

который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объёма

налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в

резервных фондах обусловлена:

- необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;

- обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность

деньгами;

- поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по

стране и регионам;

- сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения –

документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счёт резервных

фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдаётся правлением Банка

России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска

денег в обращение, установленного Правительством РФ.

2.4 Экономическая сущность кредита и его функции.

Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова creditum –

ссуда, долг и в то же время от credo – доверяю, верю — предоставление денег

или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов.

Под кредитными отношениями понимаются все виды денежных отношений,

возникающих на основе срочности, платности и возвратности. Следовательно,

стадиями движения кредита являются размещение кредита, получение кредита

заемщиками, его использование, высвобождение ресурсов, возврат

позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме

кредита.

Кредит является особой формой движения фонда денежных средств – ссудного

капитала. Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду под

определенный процент при условии возвратности.

Основными источниками ссудного капитала служат:

1) денежные резервы экономических агентов, высвобождаемые в

процессе кругооборота капитала;

2) денежные резервы, выступающие в виде специальных денежных фондов,

3) денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

4) государственный денежный резерв;

5) эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с

потребностями роста оборота наличных денег.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: аккумуляция

временно свободных денежных средств; перераспределение денежных средств на

условиях их последующего возврата; создание кредитных орудий обращения

(банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций; регулирование объемов

совокупного денежного оборота.

Распределительная функция проявляется как при аккумуляции денежных средств,

так и при их размещении.

Эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются

платежные средства.

Контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью

заемщиков и кредиторов, при оценке кредитоспособности и платежеспособности

клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования.

Контрольная функция кредита реализуется и в случае целевого займа. Если

договор заключен с условием использования заемщиком полученных средств на

определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность

осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.

По сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный.

Долгосрочный кредит предоставляется на срок более одного года и обслуживает

движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство и

капитальное строительство. Краткосрочный кредит предоставляется на срок менее

одного года и обслуживает кругооборот оборотных средств.

Краткосрочный кредит классифицируется:

1) по экономическому характеру объектов кредитования;

2) по срокам погашения: срочные, отсроченные (пролонгированные),

просроченные;

3) по источникам погашения: за счет средств заемщика; за счет средств

гаранта; за счет новых кредитов;

4) по связи с принципом обеспеченности: с прямым обеспечением; с

косвенным обеспечением; не имеющие обеспечения (бланковые кредиты).

На рынке кредит выступает в следующих формах: коммерческий, банковский,

потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, государственный,

международный. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом

ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Всем им

свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи

товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель,

оплачиваемый через коммерческий банк. Главная цель такого кредита – ускорить

процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли.

Банковский кредит предоставляется банкам и другими кредитно-финансовыми

институтами юридическим лицам, населению, государствам, иностранным клиентам

в виде денежных ссуд.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями,

банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для

приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Под ипотечным

кредитом понимается ссуда под залог недвижимости.

Межбанковский кредит – это такая форма кредита, при которой и заемщиком, и

кредитом выступают банки.

Межхозяйственный кредит сходен с коммерческим кредитом, но не имеет товарной

основы: подразумевает предоставление денежных средств взаймы различными

хозяйствующими субъектами.

Государственный кредит следует подразделять на собственно государственный

кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты

государства кредитуют различные сферы экономики. Во втором случае государство

заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов

(размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке) для

финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере

международных экономических и валютно-финансовых отношений, связанное с

предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности

и возвратности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают частные фирмы,

банки, государственные и региональные валютно-кредитные и финансовые

организации.

Одним из элементов, на котором базируются кредитные отношения, выступают

принципы.

1) Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного

возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их

использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении

конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на

счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что

обеспечивает восстановление кредитных ресурсов банка как необходимого условия

продолжения его уставной деятельности.

2) Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое

приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в

кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия

является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику

экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при

дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) – предъявления

финансовых требований в судебном порядке.

3) Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает

необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка

кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая

сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно

полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления

величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

а) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

б) регулирование производства и обращения путем распределения ссудных

капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

в) на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту

денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы

годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного

кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном

Страницы: 1, 2