Курсовая: деньги кредит банки денежно-кредитная система РФ

Курсовая: деньги кредит банки денежно-кредитная система РФ

рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее

продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной

мере использовалась в условиях плановой экономики, кода значительная часть

значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными

банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5—5% годовых) или на

беспроцентной основе.

4) Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость

обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении

заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в

таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

5) Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов

кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств,

полученных от кредитора.

6) Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет

дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным

категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть

как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой

государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер

деятельности (например, малого бизнеса и пр.).

2.5 Кредитная система Российской Федерации.

Структура современной кредитной системы. Структура кредитной системы России.

Современная кредитная система представляет собой многоуровневый механизм

аккумулирования и перераспределения финансовых активов. Она состоит из

следующих основных звеньев:

I. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.

II. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки,

инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки.

III. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения:

страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые

компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные

союзы.

Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной

для большинства промышленно развитых стран, в частности США, стран Западной

Европы, Японии. Однако по степени развитости тех или иных звеньев отдельные

страны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная

система США, на нее ориентируются промышленно развитые государства при

формировании своей кредитной системы. Тем не менее, каждая страна имеет свои

особенности.

После образования в 1991 году самостоятельного российского государства,

начала формироваться новая структура кредитной системы, состоящая в настоящее

время из следующих трех ярусов:

1-й. Центральный банк;

2-й. банковская система: коммерческие банки, сберегательные

банки, ипотечные банки;

3-й. специализированные небанковские кредитно-финансовые

институты: страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды,

финансово-строительные компании, прочие.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать

потребности рыночного хозяйства, она приближается к модели кредитной системы

промышленно развитых стран, постепенно приспосабливаясь к процессу новых

экономических реформ.

Процесс становления новой кредитной системы пока идет, скажем, так, не столь

гладко, как хотелось бы, правда есть и некоторые положительные сдвиги, но

уровень доверия российских граждан к различным кредитно-финансовым

учреждениям, подорванный на заре, так называемого «дикого» капитализма,

оставляет желать много лучшего. За это время выявились определенные

недостатки во всех ее звеньях: продолжают образовываться и существовать

мелкие банки, страховые компании, инвестиционные фонды. Коммерческие банки в

основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя

свои средства в промышленность и другие отрасли. Поэтому многие стороны

кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

2.6 Структура и организация банковской системы РФ.

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и

размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных

средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и

кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного

механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других

кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную

эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы.

Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их

видов:

а) двухуровневая банковская система (Центральный банк (ЦБ) и система

коммерческих банков (КБ));

б) централизованная монобанковская система;

в) уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная

резервная система США.

Рассмотрим, установившуюся в России структуру двухуровневой системы. Первый

уровень банковской системы образует ЦБ страны, выполняющий следующие функции:

1) осуществление эмиссии национальных денежных знаков, организация их

обращения и изъятие из обращения, определение стандартов и порядка ведения

расчетов и платежей;

2) проведение общего надзора за деятельностью кредитно-финансовых

учреждений страны и исполнение финансового законодательства;

3) предоставление кредитов коммерческим банкам;

4) выпуск и погашение обязательств по государственным ценным бумагам;

5) управление счетами правительства, осуществление зарубежных

финансовых операций;

6) осуществление регулирования банковской ликвидности с помощью

традиционных для ЦБ методов воздействия на КБ: проведения политики учетной

ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и

регулирования норматива обязательных резервов КБ.

«Современной» будем называть банковскую систему, формирующуюся на

территории Российской Федерации с августа 1988г. (именно тогда был принят закон

СССР «О кооперации», в котором объединениям кооперативов было предоставлено

право, создавать кооперативные банки).

На сегодняшний день правовой основой функционирования российской банковской

системы являются следующие нормативные акты: Закон РСФСР «О банках и

банковской деятельности», Закон «О центральном банке РСФСР (Банке России)» и

новая редакция Закона РФ «О банках и банковской деятельности».

Современная банковская система России представляет собой двухуровневую

систему. Первый уровень системы - Центральный банк РФ (Банк России), на

втором уровне находятся банки и небанковские кредитные организации.

Рассмотрим подробнее структуру современной российской банковской системы и

основные различия между банками и небанковскими кредитными организациями.

На сегодняшний день банковская система России приобрела следующий вид:

Ø Центральный банк РФ (Банк России);

Ø Сберегательный банк;

Ø коммерческие банки;

Ø банки со смешанным российско-иностранным капиталом;

Ø иностранные банки, филиалы банков-резидентов и нерезидентов;

Ø союзы и ассоциации банков;

Ø иные кредитные учреждения.

Перечислим основные принципы формирования двухуровневой банковской системы.

1) Принцип управляемости. Процесс создания и последующего развития банковской

системы должен идти под сознательным контролем общества, государства, самого

банковского сообщества.

2) Принцип адекватности. Во-первых, банковская система в целом и каждый ее

элемент на любом этапе развития должны соответствовать окружающей их

действительности. Во-вторых, этот принцип говорит о необходимости достижения

и поддержания соответствия между элементами самой банковской системы. При

этом должна обеспечиваться технологическая совместимость с банковскими

системами других стран.

3) Принцип функциональной полноты. Система может нормально функционировать и

развиваться только в том случае, когда содержит все необходимые элементы в

нужных пропорциях (разнообразные коммерческие банки, кредитные учреждения,

вспомогательные организации).

4) Принцип саморазвития. Банковская система должна обладать способностью к

самосовершенствованию, что предполагает отлаживание механизмов реагирования

на неблагоприятные факторы, сглаживание последствий кризисных явлений,

обеспечение безопасности, распространение передового опыта.

5) Принцип открытости. В соответствии с этим принципом признается необходимым:

- свобода входа и выхода из банковской системы в рамках законности (снятие

всех искусственных, неправомерных ограничений при регистрации новых

банковских учреждений, их филиалов и иных подразделений, реорганизации и

ликвидации элементов банковской системы);

- развития разнообразных форм цивилизованного отношения между элементами

банковской системы;

- информационной прозрачности действий всех участников рынка банковских

услуг, включая Центральный банк;

- развития отношений конкурсности на базе строго определенных правил

проведения конкурсов, минимизации влияния личных отношений на соответствующие

решения государственных органов управления.

6) Принцип эффективности. Так как коммерческие банки, кредитные учреждения и

вспомогательные организации являются организациями коммерческими, принцип

эффективности естествен для их деятельности. Но этот принцип включает и

другие аспекты, также важные для системы. В соответствии с ним деятельность

банковских учреждений должна быть эффективной не только для них самих, но и

для их клиентов и для народного хозяйства. Также деятельность банковской

системы должна быть эффективна и в социальном плане.

7) Принцип адекватного правового сопровождения. Деятельность банков касается

вопросов первостепенной государственной важности, поэтому нуждается в

серьезной правовой регламентации. Особое значение здесь имеют:

- адекватность принимаемых законов и иных нормативных актов реальным

процессам в экономике и обществе;

- полнота охвата этих процессов нормами права;

- внутренняя непротиворечивость и своевременность разработки правовой базы

банковской деятельности.

2.7 Центральный банк Российской Федерации.

Правовой статус ЦБ РФ, его права и обязанности определены Федеральным законом

о Центральном Банке Российской Федерации (ЦБР) от 12 апреля 1995 г. В законе

зафиксировано, что имущество Банка находится в собственности государства, и в

своей деятельности он подотчетен законодательным и исполнительными органами

государственной власти. Наряду с этим Банк представляет собой юридическое

лицо, самостоятельно выполняющий возложенные на него функции и в текущей

деятельности независим от органов государственного управления экономикой.

Высшим органом Банка является Совет директоров, который руководит

деятельностью Банка по реализации денежно-кредитной политики правительства. В

состав Совета входят Председатель Банка и 12 Членов Совета. Председатель и

члены Совета директоров назначаются Государственной Думой на 4 года по

представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не имеет права занимать эту

должность более трех сроков подряд (12 лет).

В основные функции ЦБР входит проведение государственной денежно-кредитной

политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного

обращения и покупательской способности национальной денежной единицы.

Выполняя эту функцию, Банк принимает участие в разработке основ экономической

политики правительства и использует различные методы кредитного управления

банковской системой, входящие в его компетенцию.

Государственной денежной единицей Российской Федерации является рубль,

состоящий из 100 копеек. Введение суррогатов денежных единиц и подделка

находящихся в обращении Государственных знаков преследуется по закону. В

отношении бумажных денег, не разменных на золото, официальное соотношение

рубля и золота не устанавливается.

Банкноты, казначейские билеты и разменная монета Банка России не могут

объявляться недействительными без установления соответствующего срока их

обмена на новые денежные знаки.

Выпуск денежных знаков нового образца находится в компетенции Совета

директоров Банка. Совет директоров утверждает купюры, образцы и защитные

сетки.

Для обеспечения бесперебойной циркуляции денег на Центральный Банк возложен

контроль за производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а

также созданием их резервных фондов. Денежные знаки поступают в обращение

после перечисления из резервных фондов в оборотные кассы банков.

Ещё одной немаловажной функцией ЦБР является эмиссия денег и организация

денежного обращения.

Выпуск денег – главный источник денежных средств Центрального Банка,

используемый для авансирования расширенного воспроизводства. Эмиссия денег

осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании

коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по

обслуживанию народного хозяйства и бюджета. При кредитовании коммерческих

банков происходит зачисление денежных средств Центрального банка на их счета

в расчетно-кассовых центрах (РКЦ).

Следующей функцией Банка России можно назвать кредитование коммерческих

банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов. Главная особенность

этой функции состоит в том, что Центральный Банк как «банк банков» производит

кредитование только банковских учреждений.

Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства. При выполнении

этой функции ЦБР устанавливает принципы организации расчетов, способы

совершения платежей, формы бланков денежных документов, этапы бухгалтерской

обработки и порядок совершения расчетных операций.

Все предприятия, организации и учреждения обязаны хранить свои денежные

средства на счетах в банках и совершать расчетные операции только по этим

счетам. Главными видами счетов предприятий и организаций в банках являются

расчетные и текущие счета. На расчетные счета зачисляется денежная выручка от

реализации товаров, работ и услуг.

Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и

статистической отчетности о работе банков состоит из правил, важнейшие из

которых - правила кредитования предприятий и хозяйственных организаций

коммерческими банками; правила ведения кассовых операций, содержащие порядок

обращения с наличными деньгами в хозяйствах и банках; правила бухгалтерского

учета, отражают порядок совершения эмиссионных, расчетных, кредитных и

кассовых операций по соответствующим счетам Центрального и коммерческих

банков; правила статистической отчетности, содержащие основные условия

составления отчетных форм и таблиц о работе банков. Отчет же о годовой

деятельности Центрального Банка представляется Государственной Думе,

Правительству и Президенту РФ.

Функция государственной регистрации кредитных учреждений. Для исполнения этой

функции Банк рассматривает пакет документов для открытия кредитного

учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии, выдающейся только

кредитным учреждениям, располагающим квалифицированными кадрами для

выполнения возлагаемых на них обязанностей.

Страховые компании, инвестиционные, пенсионные и благотворительные фонды не

относятся к звеньям денежно-кредитной системы, не имеют права совершать

банковскую деятельность. Они находятся на статусе банковских клиентов и в

качестве таковых проводят расчетно-денежные операции в соответствии с

правилами Центрального Банка.

Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных

учреждений. После открытия кредитных учреждений Центральный Банк

осуществляет постоянный контроль за их деятельностью. Эта работа проводиться

расчетно-кассовыми центрами банка, в которых находятся корреспондентские

счета низовых кредитных органов. Анализируя обороты и остатки денежных

средств на этих счетах, РКЦ получают необходимую информацию о ликвидности,

платежеспособности и финансовом состоянии коммерческих банков. Главные цели

государственного контроля за работой коммерческих банков состоят в

обеспечении их ликвидности средств вкладчиков и предотвращении возможных

банкротств.

Функция реализации облигаций государственных займов и кредитования расходов

федерального бюджета. Центральный Банк - уполномоченный орган Министерства

финансов по продаже облигаций государственных займов. Реализация облигаций

этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых формируется

Министерством финансов и Центральным Банком. Помимо распространения облигаций

государственных займов, Центральный Банк России производит прямое

кредитование расходов бюджета за счет своего эмиссионного фонда.

Функция регулирования золотовалютных резервов страны. Центральный Банк России

является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и

организует все операции по продаже и покупке золота и иностранных валют.

В настоящее время официальный курс рубля по отношению к доллару США и другим

иностранным валютам устанавливается ЦБР, а биржевой определяется по

результатам торгов на Московской Межбанковской Валютной Бирже (ММВБ). В

торгах принимают участие наиболее крупные и стабильные коммерческие банки.

Функция составления платежного баланса страны. В условиях ликвидации

золотомонетного стандарта и монетного паритета основой обеспечения банкнот

Центрального банка служат товарные массы, включая товары отечественного и

зарубежного производства.

Главным каналом покупки и продажи товаров на мировых товарных рынках служат

внешняя торговля. Внешнеторговые отношения нашей страны с зарубежными

партнерами основываются на принципе "нетто-баланса", или равенства покупок и

продаж товаров.

При ухудшении платежного баланса Центральный Банк прибегает к валютным

интервенциями на ММВБ, поддерживая коридор. В свою очередь нормализация

внешней торговли и платежей по экспортно-импортным и другим операциям

позволяет создать дополнительные резервы, что укрепляет валютные позиции

Центрального Банка.

2.8 Коммерческие банки и их операции.

Коммерческий банк – это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка

строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе

прибыльности и риска.

Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного финансирования

любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально

имеющихся ресурсов. Важны не только количественное равенство ресурсов банка и

его кредитных вложений, но их совпадение по качественным характеристикам.

Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них

деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в

любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут

предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить

требования своих вкладчиков. Тем не менее, для обеспечения собственной

безопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозитов

«незадействованной». Эти фонды именуются банковыми резервами. Отношение между

размером резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и выданными

обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов. Эта норма

устанавливается Центральным банком страны или банковской структурой,

выполняющей функции Центрального банка.

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов

коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в

следующих областях:

Во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств

юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности.

Во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда

особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение

платежных поручений своих клиентов.

В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в

качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта,

инвестиционной компании или фонда.

Традиционными операциями для банка являются: осуществление денежных расчетов,

пассивные и активные операции.

Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и

безналичную форму.

При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда

деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может

способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно

заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку

последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает

изучение и регулирование макроэкономических процессов.

Расчетные счета открываются всеми фирмами независимо от формы

организационно—правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого

расчета и имеющими статус юридического лица.

Текущие расчеты открываются обычно организациями и учреждениями, не

занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделением

фирмы.

Депозитные счета открываются для хранения в течение определенного времени

части средств предприятия.

Валютные счета служат базой для проведения безналичных расчетов в наличной

форме.

Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и

выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в

привлечении различных видов вкладов получении кредитов от других банков,

эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в

результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношению к активным,

так как для осуществления активных операций необходимым условием является

достаточность ресурсов.

В практике российских коммерческих банков к пассивным операциям относят:

F Прием вкладов (депозитов);

F Открытие и введение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

F Выпуск собственных ценных бумаг (акций, облигаций), финансовых

инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

F Получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных

ресурсов.

Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал)

банка.

В состав собственных средств банка выделяют: уставной, резервный и другие

специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль.

Основной элемент собственного капитала банка – уставной фонд. Он формируется

в зависимости от формы организации банка. Если банк создается как акционерное

общество, то его уставный фонд образуется за счет средств акционеров,

поступивших от реализации акций. Размер уставного фонда, порядок его

формирования и изменения определяются Уставом банка. Сумма уставного каптала

законодательно не ограничивается, но для обеспечения устойчивости банка

Центральным Банком РФ устанавливается минимальный размер уставного капитала.

Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по

производимым им операциям. Величина его устанавливается в процентах к

уставному фонду. Источником формирования резервного фонда являются отчисления

от прибыли.

Вклад (депозит) – это денежные средства, переданные в банк их собственником

для хранения на определенных условиях. Существуют различные признаки

классификации вкладов. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять

на депозиты физических и юридических лиц. В зависимости от срока и порядка

изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до

востребования.

Вклады до востребования размещаются в банках на текущие расчеты и в любой

момент могут быть полностью или частично востребованы. Вклады до

востребования в своей основе нестабильны. По этой причине владельцам счетов

выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается.

По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в

Центральном Банке России, размер которого в настоящее время определен в 22%.

Срочные вклады – это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на

строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера

и срока вклада. Однако в этом случае у клиента понижается размер процент по

вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они не

стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение

длительного времени.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Но здесь

скрываются маленькие недостатки. Речь идет о значительных материальных и

денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности

свободных денежных средств в рамках определенного региона. Кроме того,

мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит от клиента, а не от самого

банка.

В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения

денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на

котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими

кредитными учреждениями. Межбанковский механизм является основным источником

средств для поддержания платежеспособного баланса и обеспечения

бесперебойного выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в

рамках корреспондентских отношений.

Пассивной операцией коммерческих банков является получение ими

централизованных кредитных ресурсов. Кредиты Центрального Банка РФ

предоставляются банкам в порядке рефинансирования и на конкурсной основе.

Активные операции банков. Мобилизованные денежные средства банки используют

для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской

деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов,

относятся к активным операциям банков.

В зависимости от срока, на который банки предоставляют ссуды или кредиты

своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банкам на

определенный срок) и онкольные, которые должны быть возвращены по первому

требованию банка.

В зависимости от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают

вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые операции.

Вексельные операции подразделяются на операции по учету векселей и ссуды под

векселя.

Учет векселей означает покупку векселей банком до истечения срока их

погашения. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает

лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету, определенную

сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент,

который называется учетным процентом, или дисконтом. Дисконт – разница между

суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой векселедержателю.

Важным видом активных операций банков являются подтоварные ссуды – ссуды под

залог товаров и товарораспорядительных документов. Подтоварные ссуды выдаются

банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а ее части (как

правило, не более 50% , а в редких случаях благоприятной экономической

конъюнктуры (экономического подъема) – по 70% рыночной стоимости товара).

В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос,

а платежеспособный спрос.

Давая ссуду под товарное обеспечение в условиях рынка, кредитные учреждения

сильно рискуют, поскольку если ссуда не будет возвращена в срок, то банк

накладывает арест на товары, которые служат обеспечением ссуды, и может

покрыть задолженность клиента за счет выручки от их продажи. Но не во всех

случаях товар можно реализовать. Так, происходит затоваривание видео- и

аудиотехникой.

Подтоварные ссуды часто используются в чисто спекулятивных целях. В периоды

подъема, когда спрос нарастает и возникает повышенный спрос на товары,

предприниматели начинают умышленно задерживать реализацию товаров и

накапливать у себя товарные запасы, но только в расчете на дальнейшее

повышение цен.

Другой вид активных операций коммерческих банков – фондовые операции,

объектом которых служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с

ценными бумагами выступают в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки

бумаг за свой счет.

Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в размере их

полной курсовой рыночной стоимости, а в определенной их части (50-60%).

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные бумаги,

как правило, не связаны с действительным производством товаров, а служат

главным образом инструментом финансирования спекуляцией на фондовой бирже.

Существуют также банковские инвестиции в ценные бумаги. В результате

инвестиций банк становиться владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой

покупки – либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо

долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить

кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения.

В 1993-1996 гг. коммерческие банки России в значительных размерах приобретали

в основном Государственные Краткосрочные Облигации (ГКО) на срок от трех до

шести месяцев с целью получения высокой прибыли. Однако в середине августа

1998 года, значительное число финансовых учреждений (в том числе и банки)

понесли колоссальные убытки после отказа российского государства выполнять

свои кредитные обязательства и, как следствия, обрушения пирамиды ГКО,

приведшей к банкротству многих компаний, сделавших ставку на благонадежность

и честность правительства РФ.

Обеспечением выдаваемых банками кредитов являются также недвижимость,

страховые гарантии другого банка или страховой организации.

Действует определенный порядок кредитования клиентов, включающий следующие

основные этапы:

Ä рассмотрение заявки клиента на кредит;

Ä изучение кредитоспособности;

Ä оформление кредитного договора;

Ä выдача кредита;

Ä контроль со стороны банка за погашением ссуды и выплатой по ней

процентов.

Относительно новый вид операций для российских коммерческих банков –

лизинговые операции. Банки или лизинговые компании предоставляют

промышленным, торговым, транспортным и другим предприятиям за определенную

арендную плату в долгосрочные пользование машины, оборудование и другие

основные фонды.

Банки за свой счет приобретают разнообразные основные средства и затем

передают их в аренду, оставаясь собственниками переданного в аренду

имущества. Выгода для банка при проведении лизинговых операций состоит в том,

что величина арендной платы выше, чем процентная ставка по долгосрочным

кредитам, выдаваемым на тор же срок. Кроме того, здесь нет риска потерь от

неплатежеспособности клиента, поскольку при нарушении условий договора банк

может потребовать возврата переданного в аренду имущества.

Также имеется такая операция как факторинг. Он представляет собой переуступку

банку не оплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в

процессе реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг, и является

разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающиеся с кредитованием.

При этом речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях. Банк

приобретает, право от предприятия инкассировать дебиторскую задолженность.

Одновременно банк кредитует оборотный капитал клиента и берет на себя его

кредитный риск.

Банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различные

поручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом

денег как внутри одной страны, так и на международном уровне, из одной страны

в другую.

Банки осуществляют трастовые операции, как для физических, так и для

юридических лиц.

Для физических лиц существует следующие виды трастовых услуг: управление

наследством, выполнение операций по договоренности и в связи с опекой. Но

наиболее распространенный вид трастовых операций – управление капиталом своих

клиентов. В последнем случае банки берут в управление определенные денежные

средства своих клиентов и размещают их по согласованию с клиентами. При этом

клиент определяет режим использования своих средств.

Рассматривая заявку на получение ссуды, банк всегда должен учитывать

перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем, как

выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь,

вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга – одна

из главных принципов, который должен соблюдаться при проведении банком

кредитных операций.

Каждая заявка на получение кредита подвергается детальному и всестороннему

анализу для выявления степени риска, связанного с выдачей ссуды. Если в ходе

предварительного обследования банк не получит удовлетворительного ответа на

ключевые вопросы, связанные с выдачей ссуды, заявку следует безоговорочно

отвергнуть.

Вместе с тем, необходимо иметь в виду, что лишь немногие заявки на кредит

являются безукоризненными со всех точек зрения.

При получении заявки на кредит, банк должен изучить не только различные

аспекты кредитной сделки, но и дать оценку персональных качеств заемщика,

будь то частное лицо или руководитель фирмы.

При оценке заемщика банк уделяет большое внимание его личной жизни,

особенностям его «жизненного стиля». Банк предпочитает иметь дело с клиентом,

который нечасто меняет место работы, женат, имеет семью, детей и т.д. Если он

не пользовался кредитом, но имеет депозитный счет в банке, то наличие

солидного остатка на счете и регулярный перевод сумм на этот счет также может

свидетельствовать о его высокой платежеспособности.

Наличие солидной недвижимости является благоприятным фактором для получения

ссуды. При этом банкира волнует не номинальная стоимость недвижимости, а его

реальная стоимость, ибо продажа недвижимости в случае банкротства часто

представляет собой непростую задачу.

В основе «жизнедеятельности» коммерческого банка лежит, прежде всего, его

ликвидность. Термин «ликвидность» означает по отношению к активам банка

(денежным ресурсам банка, размещенным с целью прибыли) легкость и быстроту их

превращения в денежную форму (наличные или платежные средства) для погашения

своих долговых обязательств по наступлении соответствующих сроков.

На практике ликвидность банка определяется по оценке ликвидности его баланса:

баланс банка считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет

быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву. Оценивая

реальный уровень ликвидности конкретного банка, следует не только принимать в

расчет потенциально возможную доходность какого-либо актива, но и учитывать

ту степень риска, которая связана с возможностью не получить обратно

банковские средства по соответствующей активной операций.

Управление портфелем инвестиций фирмы.

В процессе кругооборота средства фирмы зачастую появляются временно свободные

денежные суммы, сохранение которых в качестве наличных кассовых запасов на

текущих счетах банка представляется нерациональным. Предпочтительным является

помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы (ценные бумаги,

залоговые документы и прочие виды финансовых обязательств). Создаётся

портфель инвестиций фирмы, требующей профессионального и оперативного

управления. Эту функцию фирмы, как правило, передаёт банку, где существует

специальный отдел по управлению капиталами. В таких отделах банка

сосредотачиваются портфели инвестиций многих клиентов, что даёт возможность

банку, объединяя эти портфели и экономя на масштабах деятельности, достигать

среднего рыночного уровня доходности по каждому портфелю и сокращать

финансовый риск предпринимателей. По такому же принципу осуществляется и

управление пенсионными фондами, осуществляемое банками.

Кроме того, можно отметить ещё целый ряд распространённых банковских операций

сегодняшнего дня:

1) консалтинг: расширяющаяся сфера банковских услуг по

представлению консультаций другим коммерческим предприятиям;

2) операции по проведении ревизий бухгалтерского учёта на фирме,

анализ его финансового состояния;

3) аккредитивы: банки содействуют развитию предпринимательства

путём выпуска кредитных писем. Аккредитивы широко применяются и во

внешнеторговых операциях;

4) управление корпоративными финансами. Это сложный процесс по

управлению активами и пассивами клиента (фирмы), ликвидностью, рисками, всеми

финансовыми, материальными, трудовыми и иными потоками в условиях, когда у

банка с производством сложились длительные и доверительные отношения. При

этом банк выступает в роли контролёра и казначея: как контролёр, банк

использует свой опыт по внутреннему аудиту, финансовому и бухгалтерскому

учёту, налоговой отчётности, как казначей – управляет ресурсами фирмы,

рассчитывает его потребности в средствах, осуществляет эффективное их

вложение;

5) кредитные карточки: многие банки получают существенные доходы

от использования кредитных карточек. Чаще всего доход представляет собой

годовую плату за использование кредитной карточки, и потребитель погашает

процент по невыплаченному остатку;

6) обмен валюты: банки могут покупать и продавать иностранную

валюту для собственного использования или по поручению клиента;

7) охрана ценностей: многие банки держат специальные сейфы, где

хранятся ценности клиентов банка;

8) гарантийные услуги банка: во-первых, это различного рода

операции, где банк выступает в качестве гаранта своего клиента; во-вторых,

это операции, связанные с куплей и продажей ценных бумаг для своих клиентов.

К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок, прежде всего

фьючерсы и опции. Сегодня в России у банков лучшие кадры андеррайтеров,

брокеров, дилеров и информационно-аналитические службы для оценки ситуации на

рынке ценных бумаг. А успешный портфельный траст помогает фирмам эффективно

мобилизовать дополнительные средства;

9) особым операций современного банка является покупка

государственных ценных бумаг за свой собственный счёт. Банки имеют право

зарабатывать деньги на торговле этими бумагами, а так же на получение

процентов, которое правительство выплачивает всем держателям ценных бумаг

государства (например, КО, ГКО, ВВЗ, ОФЗ, ОГСЗ и др.). На протяжении 1994-

1996 гг. этот вид операций российских коммерческих банков приносил им

наибольший доход (даже, несмотря на снижение доходности по ГКО в 1996 г.);

10) операции по лизингу. Лизинг – это операция по размещению

движимого и недвижимого имущества, которое специально закупается с целью

сдачи его в аренду предпринимателю. Лизинговые операции обычно осуществляет

специализированная лизинговая фирма (зачастую учреждаемая банком) или сам

банк. Это операции по разработке лизинговых предложений, подписанию

контракта, страхованию лизинговых операций, отслеживанию правильности и

своевременности взноса арендной платы;

11) операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной

основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции

продавец требований получает в течение 2-3 дней 70-90% суммы в виде аванса.

Оставшиеся 10-30% суммы являются для банка своего рода гарантией, которая

выплачивается предпринимателю при получении банком счёта на оплату требований

должником. Банк взимает с предпринимателя-продавца требований определённые

проценты за немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств,

премию за финансовый риск и возмещает административно-управленческие расходы.

Эти операции зачастую совмещаются с рядом обязательств в пользу клиента,

которые берёт на себя банк (например, учёт дебиторской задолженности,

осуществление финансирования и т.п.).

III. ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

3.1 Глобализация мировой экономики и пути решения

проблем в денежно-кредитной системе.

Процессы глобализации по своему значению и последствиям не ограничиваются

лишь экономической сферой. Они воздействуют и на другие стороны человеческого

общества: культуру, мораль, жизненные ценности, искусство, политические и

социальные представления и установки миллионов людей. В системе

глобализированной экономики под эгидой транснациональных корпораций находятся

и средства массовой информации: телевидение, возможности которого с

появлением спутниковой связи безгранично расширились, издательская

деятельность, кино- и видеопроизводство и многое другое, даже спорт.

Глобализация экономической деятельности развертывается в основном на двух

уровнях: микро- и макроэкономическом.

На микроэкономическом уровне происходит общая стратегическая ориентация

компаний, всемирная по своему характеру – будь то ориентация на рынки сбыта

по всему миру или на такие же источники снабжения, а так же на размещение

производства в разных странах. Этот перечень основных движущих сил

глобализации отражает преобладающую (хотя и не единственную)

последовательность в развитии данного процесса: сбыт – снабжение –

производство.

Так складывается фундамент глобализации, и по мере развития этого процесса он

нуждается в поддержке государственной власти, ее макроэкономической политики.

Если главный источник и генератор глобализации заключается во всемирно

ориентированной стратегии на уровне отдельных фирм и компаний, то на

общенациональном уровне отражаются макроэкономические последствия этого

процесса, которые, в свою очередь, вызывают те или иные политические реакции,

поддерживающие эту тенденцию или тормозящие ее. Главное содержание этой

поддержки в государственной внешнеэкономической политике заключается в

понятии “либерализация”.

Глобализация и либерализация – две стороны одного и того же процесса, и

противоречия между ними отражают неизбежные внутренние противоречия этого

процесса, где сталкиваются интересы разных экономических, политических и

социальных сил, интересы различных сфер хозяйства, промышленных и финансовых

групп и компаний, отраслей и стран. Отсюда и непрекращающиеся дискуссии по

поводу того, что несет с собой глобализация, - положительные или

отрицательные последствия, а если и то и другое, то какие моменты все же

преобладают и что это, в конечном счете, – благо или зло?

Глобализация экономической деятельности обычно захватывает не только какую-то

обособленную часть национальной экономики, непосредственно вовлеченную в

систему внешнеэкономических связей, но и гораздо более глубокие ее основы,

пронизывает, в большей или меньшей степени все, или почти все, слои

экономической жизни.

Глобализация несет с собой не только преимущества, такие как обострение

международной конкуренции, экономия на масштабах производства, повышению

производительности труда в результате рационализации производства на

глобальном уровне и распространения передовой технологии, а также

конкурентного давления в пользу непрерывного внедрения инноваций в мировом

масштабе, она чревата негативными последствиями или потенциальными

проблемами.

Безусловно, процессы глобализации отражаются и на многих сторонах

экономической жизни России, влияние это, как зачастую и бывает, двояко. У

него есть как положительные, так и отрицательные аспекты.

Список проблем, оставленных в наследство после крушения Советского Союза

непомерно велик, к нему постоянно, с начала девяностых годов, добавлялись

новые вопросы, вызванные неумелыми действиями официальных властей. Сейчас же

их уровень приближается к угрожающей черте. До сих пор не восстановлено

доверие вкладчиков к российским банкам, потерявшееся за время реформ, и люди

чувствуют себя гораздо спокойнее, храня все свои сбережения (те, у кого они

есть) в чулках или под матрасом, хотя эти деньги могли бы сыграть на пользу

всей экономике. Проблемы обновления технических ресурсов, стоящие очень остро

в свете непрекращающихся аварий, и жертв, которых можно было бы избежать.

Ситуация со здравоохранением, образованием и другими субъектами экономики

являются прямым следствием положения в денежно-кредитной системе, поэтому ее

оздоровление, так или иначе, преломит сложившийся ход событий и приведет к

изменениям в лучшую сторону. Но на все это необходимы колоссальные затраты.

Где же взять необходимые деньги? Здесь на помощь могут прийти

глобализационные процессы, речь может идти о привлечении в страну инвестиций

из-за рубежа, но необходимо создать условия, чтобы иностранный капитал без

опаски пришел в российскую экономику.

IV. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Маркс К. Капитал // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 23

2. Гукасьян Г.М. Экономическая теория: ключевые вопросы: Учебное пособие

(Под ред. д.э.н. проф. А.И. Дробынина)—3-е изд., доп. М.: ИНФРА-М, 2000.—199

с.

3. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов /

Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., Под ред. проф. Л.А.

Дробозиной.—М.: ЮНИТИ, 2000.— 497 с.

4. Иноземцев В. Глобализация национальных хозяйств и современный

экономический кризис. Проблемы теории и практики управления №3, 1999г.

5. Камаев В.Д. и колл. авт. Практическое пособие к семинарским занятиям по

экономической теории – М.: Гуманит. издат. центр ВЛАДОС, 1998.—272 с.: ил.

6. Куликов Л.М. Основы экономических знаний: Учебное пособие. – М.: Финансы

и статистика, 2000. – 272 с.: ил.

7. Лойберг М.Я. История экономики: Учебное пособие.— М.:

ИНФРА-М, 2000. – 408 с. – (Серия «Высшее образование»).

8. Райзберг Б.А. Основы экономики: Учебное пособие. – М.:

ИНФРА-М, 2000.—408 с. – (Серия «Высшее образование»).

9. Экономическая теория: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Под ред.

проф. В.Д. Камаева. – 6-е изд. центр ВЛАДОС, 2000. – 640 с.: ил.

Оглавление.

I. ВВЕДЕНИЕ. 2

1.1 Философские мысли в области денег, кредита, банков. 2

II. ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ. 7

2.1 Экономическая природа и функции денег. 7

2.2 Понятие денежной массы и денежного оборота,

законы денежного обращения в РФ. 12

2.3 Денежная система Российской Федерации. 14

2.4 Экономическая сущность кредита и его функции. 16

2.5 Кредитная система Российской Федерации. 19

2.6 Структура и организация банковской системы РФ. 20

2.7 Центральный банк Российской Федерации. 23

2.8 Коммерческие банки и их операции. 26

III. ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 34

3.1 Глобализация мировой экономики и пути решения

проблем в денежно-кредитной системе. 34

IV. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ. 36

* См. Маркс К. Капитал. Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 23.

** Помимо этих функций, называют

следующие: средство платежа, мировые деньги и т.д.

*** В середине XVIII в. в России

государство первоначально брало на себя обязательство разменивать ассигнации

(казначейские билеты) на медную монету по номиналу, принимать во всех платежах,

кроме таможенных пошлин. Однако затем к размену бумажных денег на металлы

государство уже не возвращалось.

Страницы: 1, 2