Курсовая: Планирование на машиностроительном предприятии

Основной составляющей затрат на оплату труда вспомогательных рабочих (ЗОТВР ) является тарифная заработная плата (ЗТАР), которая определяется по формуле: Зтар = lkm ´ Фэф раб ´ Рkm всп, где lkm – тарифная ставка рабочего повременщика k-го разряда, m-ной профессии; Рkm всп – численность вспомогательных рабочих k-го разряда, m-ной профессии. Доплаты, премии и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих рассчитывается по тем же нормативам, что у основных рабочих. Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих определяются по формуле: ЗОТвр = Зтар + Д + П + Здоп, Результаты расчета затрат по оплате труда вспомогательных рабочих в таблице 4.6.1 Затраты на оплату труда, фонда оплаты труда и отчислений на социальные нужды вспомогательных рабочих Таблица 4.6.1.

Профессия	Тариф-	Числен-	Часовая	Коэф-	Тариф-	Доплаты	Сумма	Премии	Основ-	Дополни-	Всего
	ный	ность,	тариф-	фици-	ная	10%,	тариф-	из	ная	тельная	ЗОТ
	разряд		ная	ент	зара-		ной	ЗОТ	зара-	зара-
			ставка,	пере-	ботная		зарплаты	45%,	ботная	ботная
				оцен-	плата,		и доплат,		плата	плата
				ки						14%,
		чел.	руб./час.		руб.	руб.	руб.	руб.	руб.	руб.	руб.

Наладчик оборудования	5	12	0,94	4	81216	8121,6	89337,6	44668,8	134006,4	18760,896	152767,296
Слесари по текущему ремонту оборудования	4	13	0,82	4	76752	7675,2	84427,2	42213,6	126640,8	17729,712	144370,512
Станочники по ремонту оборудования	3	6	0,73	4	31536	3153,6	34689,6	17344,8	52034,4	7284,816	59319,216
Слесари по ремонту технологической оснастки	4	7	0,75	4	37800	3780	41580	20790	62370	8731,8	71101,8
Станочники по ремонту технологической оснастки	4	5	0,75	4	27000	2700	29700	14850	44550	6237	50787
Кладовщики материальных и промежуточных кладовых	3	6	0,61	4	26352	2635,2	28987,2	14493,6	43480,8	6087,312	49568,112
Кладовщики ИРК	3	7	0,61	4	30744	3074,4	33818,4	16909,2	50727,6	7101,864	57829,464
Электромонтеры	5	5	0,94	4	33840	3384	37224	18612	55836	7817,04	63653,04
Шорники, смазчики	3	3	0,73	4	15768	1576,8	17344,8	8672,4	26017,2	3642,408	29659,608
Подготовители-распределители	5	19	0,94	4	128592	12859,2	141451,2	70725,6	212176,8	29704,752	241881,552
Комплектовщики	3	6	0,73	4	31536	3153,6	34689,6	17344,8	52034,4	7284,816	59319,216
Контролеры	6	37	1,09	4	290376	29037,6	319413,6	159706,8	479120,4	67076,856	546197,256
Подсобные и транспортные рабочие	2	19	0,55	4	75240	7524	82764	41382	124146	17380,44	141526,44
Уборщики производственных помещений	2	6	0,55	4	23760	2376	26136	13068	39204	5488,56	44692,56
Итого		151			910512	91051,2	1001563,2	500781,6	1502344,8	210328,272	1712673,07

Таблица 4.6.1. (продолжение)

Профессия	Отчис-	Премии	Отчисления	Фонд	Указать номер
	ления	из	на социаль-	оплаты	статьи сметы
	на соци-	прибыли	ные нужды	по	РСЭО или ЦР
	альные	5%,	от премий	труду	куда включены
	нужды		из прибыли,		ЗОТ и Осн от
	от ЗОТ,				ЗОТ по данной
	руб.	руб.	руб.	руб.	профессии

Наладчик оборудования	58815,409	4466,88	1719,7488	157234,176	РСЭО-2
Слесари по текущему ремонту оборудования	55582,6471	4221,36	1625,2236	148591,872	РСЭО-3
Станочники по ремонту оборудования	22837,8982	1734,48	667,7748	61053,696	РСЭО-3
Слесари по ремонту технологической оснастки	27374,193	2079	800,415	73180,8	РСЭО-3
Станочники по ремонту технологической оснастки	19552,995	1485	571,725	52272	РСЭО-3
Кладовщики материальных и промежуточных кладовых	19083,7231	1449,36	558,0036	51017,472	ЦР-1
Кладовщики ИРК	22264,3436	1690,92	651,0042	59520,384	РСЭО-5
Электромонтеры	24506,4204	1861,2	716,562	65514,24	РСЭО-2
Шорники, смазчики	11418,9491	867,24	333,8874	30526,848	РСЭО-2
Подготовители-распределители	93124,3975	7072,56	2722,9356	248954,112	ЦР-1
Комплектовщики	22837,8982	1734,48	667,7748	61053,696	ЦР-1
Контролеры	210285,944	15970,68	6148,7118	562167,936	ЦР-1
Подсобные и транспортные рабочие	54487,6794	4138,2	1593,207	145664,64	РСЭО-4
Уборщики производственных помещений	17206,6356	1306,8	503,118	45999,36	ЦР-3
Итого	659379,133	50078,16	19280,0916	1762751,232

В том числе по статьям:	З/П	ОСТ
РСЭО-2	246079,944	94740,7784
РСЭО-3	325578,528	125347,733
ЦР-1	896966,136	345331,962
ЦР-3	44692,56	17206,6356
РСЭО-5	57829,464	22264,3436
РСЭО-4	141526,44	54487,6794
Всего:	1712673,072	659379,133

4.6 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих Затраты на оплату труда данной категории работников (ЗОТРСС) включает в себя оплату по окладам и премии, принимаемые в размере 50% по отношению к оплате по окладам. Результаты расчета затрат по оплате труда руководителей, специалистов и служащих в таблице 4.7.1 Затраты на оплату труда, фонда оплаты труда и отчислений на социальные нужды руководителей, специалистов и служащих Таблица 4.7.1.

Должность	Долж-	Коэф-	Числен-	Затраты на оплату труда ЗОТ,
	ностной	фици-	ность	руб.
	оклад	ент		за месяц			на плани-
		пере-		по	премии,	сумма	руемый
		оцен-		окладам	45%		период
		ки	чел.

1. Руководство
Начальник цеха	260	4	1	1040	468	1508	18096
Зам. нач. цеха по пр-ву	480	4	1	1920	864	2784	33408
Зам. нач. цеха по техн. Части	480	4	1	1920	864	2784	33408
2. Техническое бюро
Начальник бюро	250	4	1	1000	450	1450	17400
Старший технолог	240	4	4	3840	1728	5568	66816
Технолог	200	4	8	6400	2880	9280	111360
Конструктор	180	4	1	720	324	1044	12528
Чертежник-копировщик	180	4	2	1440	648	2088	25056
Архивариус	180	4	1	720	324	1044	12528
3. Планово-диспетчерское бюро (ПДБ)
Начальник ПДБ	250	4	1	1000	450	1450	17400
Плановик	180	4	1	720	324	1044	12528
Сменный диспетчер	200	4	3	2400	1080	3480	41760
Нарядчик	180	4	3	2160	972	3132	37584
4. Бюро труда и зарплаты
Начальник БТЗ	260	4	1	1040	468	1508	18096
Ст. нормировщик	220	4	1	880	396	1276	15312
Нормовщик	180	4	4	2880	1296	4176	50112
Ст. экономист	200	4	1	800	360	1160	13920
Экономист	170	4	1	680	306	986	11832
5. Группа по оснастке
Нач. бюро инструментального хоз-ва	260	4	1	1040	468	1508	18096
Техник по инструменту	130	4	1	520	234	754	9048
Ст. мастер	200	4	1	800	360	1160	13920
Мастер ремонта приспособлений	180	4	1	720	324	1044	12528
6. Бюро цехового контроля
Начальник БЦК	260	4	1	1040	468	1508	18096
Ст. контрольный мастер	200	4	3	2400	1080	3480	41760
Контрольный мастер	180	4	6	4320	1944	6264	75168
7. Бухгалтерия
Ст. бухгалтер	130	4	1	520	234	754	9048
Бухгалтер	120	4	1	480	216	696	8352
Счетовод	100	4	1	400	180	580	6960
Завхоз	100	4	1	400	180	580	6960
Секретарь-табельщик	80	4	1	320	144	464	5568
8. Производственный состав
Старший мастер	200	4	7	5600	2520	8120	97440
Сменный мастер	180	4	18	12960	5832	18792	225504
Старший техник плановик	150	4	7	4200	1890	6090	73080
Механник цеха	220	4	1	880	396	1276	15312
Мастер по оборудованию	180	4	1	720	324	1044	12528
ВСЕГО:	6980		88	68160	30672	98832	1185984

Таблица 4.7.1. (продолжение)

Должность	Отчисления	Премии	Отчисления	Фонд
	на социаль-	из	на социаль-	оплаты
	ные нужды	прибыли	ные нужды	по
	от ЗОТ,	5%,	от премий	труду,
			из прибыли,
	руб.	руб.	руб.	руб.

1. Руководство
Начальник цеха	6966,96	624	240,24	18720
Зам. нач. цеха по пр-ву	12862,08	1152	443,52	34560
Зам. нач. цеха по техн. Части	12862,08	1152	443,52	34560
2. Техническое бюро
Начальник бюро	6699	600	231	18000
Старший технолог	25724,16	2304	887,04	69120
Технолог	42873,6	3840	1478,4	115200
Конструктор	4823,28	432	166,32	12960
Чертежник-копировщик	9646,56	864	332,64	25920
Архивариус	4823,28	432	166,32	12960
3. Планово-диспетчерское бюро (ПДБ)
Начальник ПДБ	6699	600	231	18000
Плановик	4823,28	432	166,32	12960
Сменный диспетчер	16077,6	1440	554,4	43200
Нарядчик	14469,84	1296	498,96	38880
4. Бюро труда и зарплаты
Начальник БТЗ	6966,96	624	240,24	18720
Ст. нормировщик	5895,12	528	203,28	15840
Нормовщик	19293,12	1728	665,28	51840
Ст. экономист	5359,2	480	184,8	14400
Экономист	4555,32	408	157,08	12240
5. Группа по оснастке
Нач. бюро инструментального хоз-ва	6966,96	624	240,24	18720
Техник по инструменту	3483,48	312	120,12	9360
Ст. мастер	5359,2	480	184,8	14400
Мастер ремонта приспособлений	4823,28	432	166,32	12960
6. Бюро цехового контроля
Начальник БЦК	6966,96	624	240,24	18720
Ст. контрольный мастер	16077,6	1440	554,4	43200
Контрольный мастер	28939,68	2592	997,92	77760
7. Бухгалтерия
Ст. бухгалтер	3483,48	312	120,12	9360
Бухгалтер	3215,52	288	110,88	8640
Счетовод	2679,6	240	92,4	7200
Завхоз	2679,6	240	92,4	7200
Секретарь-табельщик	2143,68	192	73,92	5760
8. Производственный состав
Старший мастер	37514,4	3360	1293,6	100800
Сменный мастер	86819,04	7776	2993,76	233280
Старший техник плановик	28135,8	2520	970,2	75600
Механник цеха	5895,12	528	203,28	15840
Мастер по оборудованию	4823,28	432	166,32	12960
ВСЕГО:	456603,84	40896	15744,96	1226880

4.7 Фонд оплаты по труду

Фонд оплаты по труду (ФОТ) по каждой категории работающих включает затраты на оплату труда (ЗОТ) и премии, выплачиваемые из прибыли (Ппр), которые принимаются в размере 10% по отношению к сумме сдельного (тарифного) заработка и доплат – для рабочих, к оплате по окладам для руководителей, специалистов и служащих.

4.8 Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды (ОСН) производятся по всем категориям работающих. Отчисления на социальные нужды рассчитываются раздельно для затрат на оплату труда и для премий, выплачиваемых из прибыли. Отчисления на социальные нужды принимаются в размере 38,5% по отношению к соответствующим суммам. 4.9 Расчет среднемесячной заработной платы по категориям работающих Результаты расчета в таблице 4.10.1

Расчет среднемесячной заработной платы
по категориям работающих
				Таблица 4.2.1.
Категории	Числен-	ЗОТ,	ФОТ,	Среднемесячная
работающих	ность,			заработная плата
				(руб.) исходя из
	чел.	руб.	руб.	ЗОТ	ФОТ

Рабочие, всего	545
в том числе:
основные	393	2392233,74	2464594,107	507,2590627	522,602652
вспомогательные	152	1712673,072	1762751,232	938,9655	966,4206316
Руководители, специалисты, служащие	38	1185984	1226880	2600,842105	2690,526316
Всего работающих:	583	5290890,812	5454225,339	4047,066668	4179,549599

5. Себестоимость продукции

5.1 Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования

Расчет РСЭО в таблице 5.1.1

Состав и методика расчета сметы расходов по
содержанию и эксплуатации оборудования(РСЭО)
		Таблица 5.1.1.
Наименование	Содержание	Методика расчета статей
статей расходов	статей расходов	расходов или источник данных
1. Амортизация	Амортизационные
производственного	отчисления по
оборудования,	действующим
транспортных	нормам, по группам
средств и ценного	основных фондов:
инструмента,	производственное
производственного	оборудование;	333921,797
инвентаря.	транспортные ср-ва:
	а) крановое обор-е
		27715,50915
	б) напольное обор-е	63111,21963

	ценный инструмент;
		133568,7188
	производственный
	инвентарь	12154,75341
	Итого по статье 1	570471,998
2. Эксплуатация	2.1 Энергия со
оборудования	стороны
	2.1.1 Сжатый
	воздух Зсж. в.	102107,5





	2.1.2 Электроэнергия
	силовая Зэ.	235849,8859








	2.1.3 Вода на
	производственные
	нужды Звод.	73,28475




	2.2 Вспомагательные	103400
	метериалы
	(смазочные масла,
	эмульсии, канифоль,
	керосин, обтирочные
	материалы и пр.)

	2.3 Затраты на

Таблица 5.1.1.(продолжение)

	оплату труда
	вспомогательных
	рабочих, обслужи-
	вающих оборудование
	( наладчиков, смаз-
	чиков и др.)	246079,944

	2.4 Отчисления на	94740,77844
	социальные нужды
	от ЗОТ вспомогатель-
	ных рабочих, обслужи-
	вающих оборудование

	Итого по статье 2	782251,3931
3. Ремонт
оборудования,	3.1 Вспомогательные
транспортных	материалы	801412,3128
средств и ценных
инструментов,
производственного
инвентаря	3.2 Затраты на оплату	325578,528
	труда вспомогательных
	рабочих, занятых
	ремонтом оборудова-
	ния, транспортных
	средств и ценных
	инструментов (слесари,
	смазчики, занятые на
	этих работах)
	3.3 Отчисления на	125347,7333
	социальные нужды от
	ЗОТ этих рабочих

	Итого по статье 3	1252338,574
4. Внутризаводское	4.1 Вспомогательные	13356,87188
перемещение	материалы
грузов, материалов	4.2 Затраты на оплату
и запасных частей	труда трансп. рабочих	141526,44
	4.3 Отчисления на
	социальные нужды от
	ЗОТ этих рабочих	54487,6794

	Итого по статье 4	209370,9913
5. Возмещение	5.1 Износ инструмента	667843,594
Износа малоценных
и быстроизнашива-
Ющихся инстру-
Ментов и расходы
По их восстановле-
Нию
	5.2 Затраты на олату
	труда рабочих
	инструментальной
	группы	57829,464
	5.3 Отчисления на
	социальные нужды

Страницы: 1, 2, 3