Диплом: Кредитна система комерційних банків в налагоджені платіжного і розрахункового механізму в Україні

Диплом: Кредитна система комерційних банків в налагоджені платіжного і розрахункового механізму в Україні

êîìåðö³éíèõ

â³äíîñèí ó

áàíê³âñüê³é

ñôåð³. Â öèõ

óìîâàõ

íàìàãàííÿ

îá'ÿâèòè

êîëèøí³

íàø³ áàíêè

áàçèñîì

ìàëè

øòó÷íèé

õàðàêòåð; äëÿ

öüîãî

íåîáõ³äíà

áóëà

ðàäèêàëüíà

ëîìêà ¿õ

çâ'ÿçê³âç

ê볺íòàìè,

ðîçâèòîê

êîìåðö³éíèõ,

à íå

äèðåêòèâíèõ

â³äíîñèí

ì³æ íèìè.

Ò³ëüêè

çàâäÿêè

öüîìó

â³äíîøåííÿ

ì³æ áàíêîì

òà

ï³äïðèºìñòâàìè

íàáóâàþòü

ñïðàâæí³é

åêîíîì³÷íèé

õàðàêòåð, à

áàíê ñòàº

áàçèñîì.

Áàíê ÿê

ï³äïðèºìñòâî.

Ëîã³÷íîþ º

òðàêòîâêà

ñóò³ áàíêó

íå ÿê

îðãàí³çàö³¿

àáî

óñòàíîâè, à

ÿê

ï³äïðèºìñòâà.

Ñàìå òàê â³í

õàðàêòåðèçóºòüñÿ

â äåÿêèõ

ðàäÿíñüêèõ

ïóáë³êàö³ÿõ.

Áàíê

âèçíà÷àºòüñÿ

íå ÿê

ï³äïðèºìñòâî

âçàãàë³, à ÿê

êàï³òàë³ñòè÷íå

ï³äïðèºìñòâî,

íå ïðîñòî

áàíê, à

êàï³òàë³ñòè÷íèé

áàíê.

Âèçíà÷åííÿ

áàíêó ÿê

êàï³òàë³ñòè÷íîãî

ï³äïðèºìñòâà,

ïî-ïåðøå,

âèçíà÷èëî

áàíê ÿê

ÿâèùå ò³ëüêè

êàï³òàë³ñòè÷íîãî

ãîñïîäàðñòâà,

ùî íå

â³äïîâ³äàº

³ñòîðè÷íîìó

ïðîöåñó

(âîíè

³ñíóâàëè ïðè

ôåîäàë³çì³);

ïî-äðóãå,

ãîâîðèëî ïðî

íåìîæëèâ³ñòü

éîãî

³ñíóâàííÿ

íà

íàñòóïíèõ

åòàïàõ

ñóñï³ëüíîãî

ðîçâèòêó.

Ñàìå äî

öüîãî

âèñíîâêó

ïðèõîäèëî

áàãàòî

åêîíîì³ñò³â

ó ïåðåõ³äíèé

ïåð³îä â³ä

êàï³òàë³çìó

äî

ñîö³àë³çìó,

êîëè

ïðîãîëîøóâàëè

áàíêè

ñâîºð³äíèì

íå-áàíêîì, à

ðàäèêàëüíî

â³äì³ííèì

â³ä

êàï³òàë³ñòè÷íîãî

áàíêó.

ßê ³ áóäü-ÿêå ï³äïðèºìñòâî, áàíê º ñàìîñò³éíî ãîñïîäàðþþ÷èì ñóá'ºêòîì, ìຠïðàâà þðèäè÷íî¿ îñîáè, âèðîáëÿº òà ðåàë³çóº ïðîäóêò, âèêîíóº ïîñëóãè, 䳺 íà ïðèíöèïàõ ãîñïðîçðàõóíêó.

Ìàëî ÷èì

â³äð³çíÿþòüñÿ

³ çàâäàííÿ

áàíêó ÿê

ï³äïðèºìñòâà

- â³í âèð³øóº

ïèòàííÿ, ÿê³

ïîâ'ÿçàí³ ³ç

çàäîâîëåííÿì

ñóñï³ëüíèõ

ïîòðåáó

ñâîºìó

ïðîäóêò³ òà

ïîñëóãàõ, ³ç

ðåàë³çàö³ºþ

íà îñíîâ³

îòðèìàíîãî

ïðèáóòêó

ñîö³àëüíèõ

òà

åêîíîì³÷íèõ

³íòåðåñ³â ÿê

÷ëåí³â éîãî

êîëåêòèâó,

òàê ³

³íòåðåñ³â

âëàñíèêà

ìàéíà

áàíêó. Áàíê

ìîæå

çä³éñíþâàòè

áóäü-ÿê³ âèäè

ãîñïîäàðñüêî¿

ä³ÿëüíîñò³,

ÿêùî âîíè íå

ñóïåðå÷àòü

çàêîíàì

êðà¿íè òà

âèïëèâàþòü

³ç Ñòàòóòó

áàíêó. ßê ³

áóäü-ÿêå

ï³äïðèºìñòâî,

áàíê

ïîâèíåí

ìàòè

ñïåö³àëüíèé

äîçâ³ë

(ë³öåíç³þ).

Áàíê ÿê

òîðã³âåëüíå

ï³äïðèºìñòâî.

Ðàçîì ç òèì

áàíê ÿê

ï³äïðèºìñòâî

ìຠñâîþ

ñïåöèô³êó,

éîãî

ä³ÿëüí³ñòü

â³äð³çíÿºòüñÿ

â³ä

ä³ÿëüíîñò³

³íøèõ

ï³äïðèºìñòâ.

Ö³

â³äì³ííîñò³

ñêëàäàþòüñÿ

ç

íàñòóïíîãî.

Ïåðø çà âñå,

áàíêè íà

â³äì³íó â³ä

ïðîìèñëîâîñò³

ñ³ëüñüêîãî

ãîñïîäàðñòâà,

áóä³âíèöòâà,

òðàíñïîðòó ³

çâ'ÿçêó ä³þòü

ó ñôåð³

îáì³íó, à íå

âèðîáíèöòâà.

Öÿ

îáñòàâèíà

äàº, îäíàê,

ï³äñòàâó

äåÿêèì

àâòîðàì

ðàõóâàòè, ùî

áàíê - öå

òîðã³âåëüíå

ï³äïðèºìñòâî.

Àñîö³àö³¿

áàíê³âñüêî¿

ä³ÿëüíîñò³ ç

òîðã³âëåþ íå

âèïàäêîâ³.

Áàíêè

ä³éñíî ÿê áè

"êóïóþòü"

ðåñóðñè,

"ïðîäàþòü",

ôóíêö³îíóþòü

ó ñôåð³

ïåðåðîçïîä³ëó,

ñïðèÿþòü

îáì³íó

òîâàðàìè.

Áàíêè ìàþòü

ñâî¿õ

"ïðîäàâö³â",

ñõîâèùà,

îñîáëèâèé

"òîâàðíèé

çàïàñ", ¿õ

ä³ÿëüí³ñòü â

áàãàòüîõ

âèïàäêàõ

çàëåæèòü â³ä

îá³ãîâîñò³.

Íà öüîìó

ñõîæ³ñòü

ì³æ áàíêîì ³

ñôåðîþ

òîðã³âë³ â

îñíîâíîìó

çàê³í÷óºòüñÿ.

Á³ëüøå òîãî,

ñõîæ³ñòü

ìàº

çîâí³øí³é

õàðàêòåð,

òîìó ùî áàíê

òîðãóº íå

òîâàðàìè, à

îñîáëèâèì

ïðîäóêòîì.

³äîì³,

íàïðèêëàä,

òàê³

îïåðàö³¿, ÿê³

áàíêè

çä³éñíþþòü

ç îáì³íîì

(êóï³âëåþ-ïðîäàæåì)

âàëþò íà

ãðîøîâîìó

ðèíêó, êîëè

âàëþ-

òà îäí³º¿

êðà¿íè (à

òàêîæ

çîëîòî)

ïîêóïàºòüñÿ

÷и ïðîäаºтüáñÿ

çà

âèçíà÷íãèì

êóðñîì, ïî

âèçíà÷åí³é

ö³í³.

Îáñëóãîâóþ÷è

çîâí³øíüîåêîíîì³÷íó

ä³ÿëüí³ñòü,

äàí³

îïåðàö³¿,

îñîáëèâî â

áàíêàõ, ÿê³

çàéíÿò³

îáñëóãîâóâàííÿì

çîâí³øíüî¿

òîðã³âë³,

ïîðÿä ç

êóï³âëåþ-ïðîäàæåì

àêö³é,

îáë³ãàö³é,

ìîæóòü

çàéìàòè

çíà÷íó

ïèòîìó âàãó,

ôîðìóâàòè

âàæëèâó

÷àñòèíó

áàíê³âñüêîãî

ïðèáóòêó.

Ðàçîì ç òèì

áàíê³âñüêà

"òîðã³âëÿ"

ñêëàäàºòüñÿ

íå ñò³ëüêè

âíàñë³äîê

öüîãî, à â

ðåçóëüòàò³

"òîðã³âë³"

êðåäèòîì,

êîëè áàíêè

"êóïóþòü"

ðåñóðñè,

ïëàòÿòü çà

çàëó÷åí³

êîøòè, ÿê³

ðîçì³ùóþòü

ï³äïðèºìñòâà,

íàñåëåííÿ

íà

áàíê³âñüê³

ðàõóíêè, ó

âíåñêè, ³

"ïðîäàþòü" ¿õ

ïîçè÷àëüíèêàì.

³äì³íí³ñòü

â³ä òîðã³âë³

òóò ñóòòºâà:

ïðè òîðã³âë³

òîâàð

çì³íþº

ñâîãî

âëàñíèêà,

â³ääàëÿºòüñÿ

â³ä ïðîäàâöÿ

äî ïîêóïöÿ,

ïðè

êðåäèòóâàíí³

- âëàñíèê

ïîçè÷àºìî¿

âàðòîñò³

çàëèøàºòüñÿ

òèì ñàìèì.

гçíèöÿ â

òîìó, ùî ïðè

òîðã³âåëüí³é

óãîä³

ïðîäàâåöü

îäåðæóº

åêâ³âàëåíò

ñâîãî

òîâàðó -

ãðîø³, ïðè

ïîçèö³

êðåäèòîðó

ïîâåðòàºòüñÿ

íå ò³ëüêè

ïî÷àòêîâà

âàðò³ñòü

ïîçèêè, àëå ³

íàäáàâêà

äîíå¿ ó

âèãëÿä³

ïîçè÷êîâîãî

ïðîöåíòó.

Ôóíêö³îíóâàííÿ

áàíêó ó

ñôåð³ îáì³íó

ïîðîäæóº ùå é

³íø³

óÿâëåííÿ ïðî

éîãî

ñóòí³ñòü.

Íåð³äêî áàíê

õàðàêòåðèçóºòüñÿ

ÿê

ïîñåðåäíèöüêà

îðãàí³çàö³ÿ.

Îñíîâîþ äëÿ

öüîãî º

îñîáëèâå

ïåðåëèâàííÿ

ðåñóðñ³â, ÿê³

òèì÷àñîâî

îñ³äàþòü ó

îäíèõ ³

âèìàãàþòü

çàñòîñóâàííÿ

ó ³íøèõ.

Îñîáëèâ³ñòü

ñèòóàö³¿

ïðè öüîìó

ñêëàäàºòüñÿ

ç òîãî, ùî

êðåäèòîð,

ÿêèé ìàº

ïåâíó

÷àñòèíó

ðåñóðñ³â,

áàæຠïðè

â³äïîâ³äíèõ

ãàðàíò³ÿõ,

íà

êîíêðåòíèé

òåðì³í, ï³ä

ïðîöåíò

â³ääàòè ¿¿

³íøîìó

êîíòðàãåíòó-ïîçè÷àëüíèêó.

²íòåðåñè

êðåäèòîðà,

îäíàê,

ïîâèíí³

ñï³âïàäàòè

ç

³íòåðåñàìè

ïîçè÷àëüíèêà.

Çâè÷àéíî, â

ñó÷àñíîìó

ãðîøîâîìó

ãîñïîäàðñòâ³

òàêå

ñï³âïàä³ííÿ

³íòåðåñ³â º

âèïàäêîâèì.

Áàíê-ïîñåðåäíèê

çàáåçïå÷óº

ìîæëèâ³ñòü

çä³éñíåííÿ

óãîäè ³ç

âðàõóâàííÿì

ïîïèòó ³

ïðîïîçèö³¿.

dzáðàâøè

áàãàòî÷èñëåíí³

êîøòè, áàíê

ìîæå

çàçàäîâ³ëüðèòè

ïîòðåáè

ñàìèç

ð³çíîìàí³òíèõ

ïîçè÷àëüíèê³â,

íàäຠâèá³ð

êðåäèòó íà

ëþáèé ñìàê -

ñòðîê,

çàáåçïå÷åííÿ, ïîçè÷êîâèé ïðîöåíò.

Ðîëü

ïîñåðåäíèêà

â ð³çíèõ

ñôåðàõ

ëþäñüêî¿

ä³ÿëüíîñò³

ìîæóòü

áðàòè íà

ñåáå ð³çí³

ñëóæáè

(þðèäè÷í³,

êîì³ñ³éí³,

ïîøòîâ³ òà

³íø³), àëå âñ³

âîíè íå

ñòàþòü

áàíêàìè.

Áàíê ÿê

ïîñåðåäíèê

ìຠ³íøó

ïðèðîäó, ÿêà

çâ'ÿçàíà íå ç

ïîñåðåäíèöüêîþ

ä³ÿëüí³ñòþ

ÿê òàêîþ, à ç

îñîáëèâ³ñòþ

éîãî

ä³ÿëüíîñò³.

Àëå áàíê, âèñòóïàþ÷è ÿê êðåäèòîð, ÿê ïîçè÷àëüíèê, ÿê ïîñåðåäíèê ì³æ íèìè, ç ïîçèö³¿ ñâ ñóòíîñò³ íå º í³ òèì, í³ äðóãèì, í³ òðåò³ì.

Áàíê - öå ³

êðåäèòîð, ³

ïîçè÷àëüíèê,

³ ïîñåðåäíèê

ì³æ

þðèäè÷íèìè

³ ô³çè÷íèìè

îñîáàìè, ³

ïîñåðåäíèê â

ãðîøîâèõ

ðîçðàõóíêàõ;

â öèõ ñâî¿õ

ÿêîñòÿõ â³í

ðîçêðèâàº

ñâîþ ñóòü.

Áàíê - öå

îñîáëèâå

ÿâèùå

ãîñïîäàðñüêîãî

æèòòÿ.

Áàíêè ÿê

àãåíòè

á³ðæ³. Áàíêè

º

ó÷àñíèêàìè

á³ðæ³: Âîíè

ìîæóòü

ñàìîñò³éíî

îðãàí³çîâóâàòè

á³ðæîâ³

îïåðàö³¿,

âèêîíóâàòè

îïåðàö³¿ ïî

òîðã³âë³

ö³ííèìè

ïàïåðàìè.

Òîðã³âëÿ

ö³ííèìè

ïàïåðàìè º

÷àñòèíîþ

áàíê³âñüêèõ

îïåðàö³é, àëå

íå ãîëîâíîþ,

òàê ÿê âîíà

äîñèòü

ñïåöèô³÷íà ³

â³äì³ííà â³ä

áàíê³âñüêî¿

ñïðàâè.

Áàíê ÿê

êðåäèòíå

ï³äïðèºìñòâî.

Êðåäèò - öå

â³äíîøåííÿ

ì³æ

êðåäèòîðîì ³

ïîçè÷àëüíîêîì

ç ïðèâîäó

çâîðîòíîãî

ðóõó

âàðòîñò³, ùî

ïîçè÷àºòüñÿ.

Íà â³äì³íó

â³ä êðåäèòó

áàíê - öå îäíà

³ç ñòîð³í

â³äíîñèí,

ÿêà õî÷à ³

ìîæå

îäíî÷àñíî

âèñòóïàòè â

ÿêîñò³

êðåäèòó ³ â

ÿêîñò³

ïîçè÷àëüíèêà,

îäíàê â

êîæíèé

äàíèé

ìîìåíò ïðè

îêðåì³é

óãîä³

âèñòóïàº

àáî â ÿêîñò³

êðåäèòîðà

àáî â ÿêîñò³

ïîçè÷àëüíèêà.

³äïîâ³äíî,

áàíê - öå íå

â³äíîøåííÿ,

à îäèí ³ç

ñóá'ºêò³â

â³äíîñèí.

²ñíóº ùå

îäíà

â³äì³íí³ñòü:

êðåäèò -öå

â³äíîøåííÿ

ÿê â ãðîøîâ³é,

òàê ³ â

òîâàðí³é

ôîðì³ ôîðì³. Â

áàíêó æ

êîíöåíòðîâàí³

ëèøå ãðîøîâ³

ïîòîêè.

Áàíê -

íàñë³äîê

ðîçâèòêó

êðåäèòó.

Ñàìå íà

îñíîâ³

ãðîøîâèõ òà

êðåäèòíèõ

â³äíîñèí

ç'ÿâèëîñü

òàêå

óí³êàëüíå

óòâîðåííÿ, ÿê

áàíê, ÿêèé â

ö³ëîìó

ìîæíà

âèçíà÷èòè

ÿê ñèñòåìó

îñîáëèâèõ

ï³äïðèºìñòâ,

ïðîäóêòîì

ÿêèõ º

êðåäèòíà òà

åì³ñ³éíà

ñïðàâà.

Ãîëîâíèì â ñóòíîñò³ áàíêó, éîãî îñíîâîþ º îðãàí³çàö³ÿ ãðîøîâî-êðåäèòíîãî ïðîöåñó òà åì³òóâàííÿ ãðîøîâèõ çíàê³â.

1.2. ÎÑÍÎÂÈ ÏÎÁÓÄÎÂÈ ÁÀÍʲÂÑÜÊί ÑÈÑÒÅÌÈ.

Ó 1991 ðîö³ â Óêðà¿í³ âèéøîâ Çàêîí "Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó

ä³ÿëüí³ñòü", ÿêèé ïîâèíåí áóâ óçàêîíèòè äâîõð³âíåâó áàíê³âñüêó

ñèñòåìó ³ çàêð³ïèòè äåìîíîïîë³çàö³þ áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè íà Óê-

ðà¿í³.

Çàêîíîì ïðîãîëîøåíî, ùî Óêðà¿íà ñàìîñò³éíî îðãàí³çóº áàí-

ê³âñüêó ñèñòåìó. Ïðè öüîìó âèõ³äíèì ïðèíöèïîì ñòàëà äâîð³âíåâà

îðãàí³çàö³ÿ, ùî çàáåçïå÷óº ÷³òêå â³äîêðåìëåííÿ åì³ñ³éíî¿ ôóíê-

ö³¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè â³ä ôóíêö³é êðåäèòíîãî òà ðîçðàõóíêî-

âî-êàñîâîãî îáñëóãîâóâàííÿ þðèäè÷íèõ òà ô³çè÷íèõ îñ³á. Ïåðøó ç

öèõ ôóíêö³é çàêð³ïëåíî çà Íàö³îíàëüíèì Áàíêîì Óêðà¿íè, ùî âèñ-

- 10 -

òóïຠÿê íàéâèùèé ð³âåíü áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè, à ðåøòó ôóíêö³é

- çà ìåðåæåþ êîìåðö³éíèõ áàíê³â, ÿê³ ñêëàäàþòü ¿¿ äðóãèé ð³-

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13