Курсовая: Применяемые Финансовые Информационные Системы (ФИС)

Курсовая: Применяемые Финансовые Информационные Системы (ФИС)

использовать перемещаемые блоки типа: расчет нормативных коэффициентов,

оценка собственной ликвидности, заключение и ведение договоров и др. и

использовать при этом объектно-ориентированный подход.

Каждому объекту (лицевой счет, проводка, клиент) соответствует стан­дартный

инструментарий (создание, контроль, корректировка, удаление, сортировка,

поиск и др.), а также специфический инструментарий («крас­ное сторно» для

проводок, заключение оборотов или закрытие - для сче­тов и др.).

Весьма актуальной проблемой сегодня остается обеспечение банков­ской

безопасности.. Ее решение может быть успешным только при ком­плексном

подходе, который подразумевает разделение доступа к инфор­мации, к различным

АРМ и к режимам в них. Так, для доступа к системе существуют уровни:

пересылка файлов в определенную директорию, дос­тупы в определенную

директорию, доступ к диску, реализация всех функ­ций на удаленной ЭВМ. Для

этого обычно используется система паро­лей, шифрования передаваемой

информации, электронной подписи. Так­же важное значение имеет правильная

организация ведения архива инфор­мационной базы системы.

Таким образом, принципы разработки систем автоматизации банков­ской

деятельности вытекают из подходов и требований, предъявляемых к программному

продукту заказчиком (банком). Эти требования содержат в себе требование банка

к системе в целом как к продукту, который будет обслуживать специфическую

сферу ( банковское дело), а также специ­альные требования, отражающие

специфику используемых в банке опера­ций и технологий их выполнения.

С другой стороны, существует ряд требований, которые предъявля­ются к

разработке исполнителем (разработчиком). Эти требования могут совпадать с

требованиями банка, но могут и конфликтовать. Хотя боль­шинство из

перечисленных требований, предъявляемых проектировщиком, не являются

конфликтными по отношению к требованиям банков.

Следует запомнить

При проектировании интегрированных БИС необходимо учитывать требования

банковской среды: возможность отката на определенную дату и технологического

отката;

однократный ввод информации; блокирование ввода платеж­ных документов при

дебетовых сальдо; выполнение прово­док в реальном масштабе времени; анализ

ситуации - от­крытый (закрытый) счет; информационная безопасность, а также

общие требования разработки информационных систем: сокращение

документооборота; автоматизация рутинных задач: адаптивность ФИС

(параметризованность); возможность расширения систем; единая информа­ционная

база; мобильность; ведение архива системы; вос­становление архивной копии

базы данных системы.

Как правило, информационная система является внешней по отноше­нию к

совокупности банковских технологий, поскольку зачастую машин­ная обработка

банковской информации используется на заключительных стадиях технологического

процесса выполнения банковских операций, которые характеризуются наибольшей

концентрацией вычислений. На практике все банковские операции связаны

некоторой единой технологи­ей, состоящей из множества макро- и

микротехнологий, наличие которых обусловлено специализацией отдельных групп

работников и составом их обязанностей.

Возможной структурой построения интегрированной БИС может слу­жить структура

(рис.21), включающая в себя наиболее распространен­ные в наших программных

продуктах АРМ и блоки.

На основе проведенного аналитического обзора рынка Украинских БИС был выделен

и скомпонован состав АРМ и определены их функции для условной интегрированной

БИС. В реальной интегрированной БИС такое выделение зависит от структуры

управления, разделения управленческих функций и целей, а также от выбранного

подхода к проектированию сис­темы и многих других факторов. В структуре БИС в

процессе ее разработ­ки выделяют перемещаемые блоки, которые обеспечивают

выполнение некоторых стандартных банковских технологий: обслуживание

договоров (кредитного, депозитного, трастового, договора на расчетно-кассовое

об­служивание и др.), обслуживание процентов по различным договорам,

об­служивание штрафных процентов и др. Перемещаемые блоки после

соот­ветствующей настройки и функционально специализированные програм­мы

образуют АРМ конкретных рабочих мест.

Здесь (см. рис. 7) имеется ряд АРМ, которые необходимы относи­тельно

полноценности управления, но отсутствуют как самостоятельные в большинстве

БИС: АРМ специалиста по маркетингу, АРМ сотрудника

Рис. 7. Структура интегрированной БИС.

по управлению активами и пассивами, АРМ аналитика, АРМ планиров­щика, АРМ

сотрудника по управлению ликвидностью и др.

Блок информационного обеспечения руководства предназначается для поддержки и

принятия решений руководства банка и формирует аналити­ческую информацию по

результатам деятельности банка. Обычно этот блок выполняется в виде АРМ,

который реализует получение сведений о лик­видности банка и другой

стратегической информации, а также данных о состоянии счетов, архивных

справок и пр.

Если банк обладает филиалами, то в его структуре предусматривается отдел,

обеспечивающий обмен информацией с ними в режиме on-line с ис^-пользованием

телекоммуникационных каналов через АРМ коммуникаций либо в режиме off-line на

основе электронной почты, дискетой или бумаж­ной технологии. АРМ по работе с

филиалами дает сотруднику возможность ввода информации о финансовых операциях

филиалов, учета их деятель­ности при формировании консолидированного баланса,

анализа деятельно­сти филиалов и расчета для них нормативных коэффициентов.

Работа с, внешней средой осуществляется по каналам телекоммуникаций через АРМ

коммуникаций. АРМ обеспечивает экспорт-импорт инфор­мации, т.е. двусторонний

обмен данными с внешними абонентами: ЦБ РФ (ГВЦ ОПЕРУ, РКЦ), филиалами,

системой межбанковских расчетов, процессинговым центром (Union Card, STB-Card

и др.), пунктом обмена валюты, клиентами, биржей и пр. При использовании

телекоммуникаци­онной среды происходят трансформация передаваемой информации

в оп­ределенный стандарт, ее шифрование (обычным способом и с применени­ем

электронной подписи) и установление связи: либо напрямую с исполь­зованием

телефонных и других каналов, либо через какую-либо компью­терную сеть (рис.

8).

Для обеспечения взаимодействия по схеме клиент-банк у клиента

ус­танавливается программный комплекс АРМ клиента, который позволяет:

вводить, редактировать платежные документы с использованием типово­го набора

бланков, печатать подготовленные документы, шифровать и де­шифровать

информацию и обеспечивать авторизацию через механизм элек­тронной подписи,

отправлять и принимать документы, файлы и сообще­ния. В банке внутри базового

блока устанавливается для взаимодействия с клиентом АРМ банка. Этот комплекс

обеспечивает через АРМ комму­никаций аналогичные функции по взаимодействию с

клиентом, поддер­живает архивы взаимодействия с клиентом и отправляет

поступившие платежные документы по ЛВС на обработку в нужный АРМ.

АРМ сотрудника межбанковских расчетов (МБР) обеспечивает веде­ние расчетов с

другими коммерческими банками через системы РКЦ и ОПЕРУ, через сеть

клиринговых центров и через взаимное открытие кор­респондентских счетов. При

работе на основе прямых межбанковских расчетов АРМ позволяет осуществлять

контроль, корректировку и отме­ну текущих операций МБР и формирование

начальных авизо, реестров и соответствующих платежных документов. При работе

с ответными авизо

Рис. 8. Схема работы АРМ коммуникаций по экспорту данных.

АРМ проводит весь комплекс работ с входным документом: ввод, коррек­тировку,

отмену текущих документов (с одновременным контролем сумм авизо и платежных

документов); выполнение квитовки ответных авизо, ведение соответствующего

журнала и документов по квитовке; откры­тие, ведение и закрытие

заключительных оборотов.

Для проведения электронных взаимодействий с другими банками, клиентами,

процессинговым центром или биржами информация пересы­лается по ЛВС на АРМ

коммуникаций, через которое реализуются теле­коммуникационные взаимодействия.

АРМ сотрудника кредитного отдела (АРМ СКО) обеспечивает заклю­чение и ведение

договора, его пролонгацию и закрытие (поступление в архив), формирование

графиков погашения основного долга и выплаты процентов по различным схемам, а

также контроль выполнения этих гра­фиков и начисление пеней по основной части

долга и по процентам. При этом формируется ряд ведомостей. АРМ поддерживает

стандартные и ин­дивидуальные процентные ставки: по основной части долга, за

неисполь­зованный кредит (если это не указано в договоре), за просроченный

воз­врат ссуды или за несвоевременную выплату процентов за кредит.

АРМ сотрудника по работе с физическими лицами все чаще включает­ся в состав

БИС, что обусловлено необходимостью привлечения средств от физических лиц,

хотя эти операции связаны с большой трудоемкостью из-за массовости. В

основном они носят характер депозитных операций, и поэтому данный АРМ

принципиально отличается от АРМ сотрудника де­позитного отдела лишь

специфическим набором оказываемых услуг.

АРМ. сотрудника фондового отдела обеспечивает выполнение полити­ки банка в

части фондового портфеля, а также выполнение доверитель­ных соглашений с

физическими и юридическими лицами. АРМ включает такие режимы, как оценка

экономического состояния объекта инвестиций, расчет аналитических показателей

по ценным бумагам, оценка инвести­ционной привлекательности объекта, портфеля

ценных бумаг, учет посту­пления и движения ценных бумаг.

АРМ сотрудника депозитного отдела обеспечивает привлечение времен­но

свободных средств. Относительно предметной технологии в этот АРМ включаются

такие же режимы, как и в АРМ СКО: заключение договора, расчет процентов по

различным схемам, причисление их к остатку и др.

Проблемой банковской технологии остается разграничение функций между базовым

модулем, реализующим комплекс операционно-учетных работ, и АРМ сотрудников

других отделов. Например, в настоящее время существуют две наиболее

распространенные технологии начисления про­центов за кредит. По первой

технологии начислением процентов за­нимается базовый блок, а сотрудник

кредитного отдела лишь пересылает в него данные для расчетов и осуществляет

контроль за этими операция­ми по графику платежей и за отклонениями от него.

По второй техно­логии взаимосвязь между этими отделами осуществляется на

уровне про­водок, при этом сотрудник кредитного отдела генерирует их, а

операционно-учетный модуль выполняет ведение кредитных счетов, просмотр

работы по счету и расчет процентов по кредитам (в соответствии с жела­нием

сотрудника кредитного отдела). Как показывает опыт, контроль документов,

проходящих по договорам, сотрудниками кредитного и де­позитного отделов более

распространен.

Мониторинг договоров предполагает ежедневный контроль за прове­дением

платежей по обязательствам, сроки которых истекли. При этом автоматически

фиксируется поступление просроченной задолженности и начисляются штрафные

проценты. Суммы просроченных задолженностей хранятся в особой области базы

данных — «до выяснения», пока по рас­поряжению сотрудника кредитного отдела

они не будут отнесены на соответствующие балансовые счета, погашены или не

будут изменены условия договора.

Работа АРМ конструктивно строится на основе ряда универсальных перемещаемых

блоков: Договор, График выплат. Расчет нормативов бан­ка, а также ряда

специальных с методической и технологической точек зрения блоков: Оценка

кредитоспособности клиента и Прогноз свободных средств банка (на основе

сроков окончания договоров). Блок Договор обес­печивает подготовку, ведение,

учет и контроль исполнения договоров банка и его обязательств; учет сумм

кредитов и депозитов при расчете коэффи­циентов ликвидности банка; прогноз

состояния кредитных ресурсов бан­ка к заданному моменту времени; прогноз

влияния предполагаемого дого­вора на финансовое состояние банка. Он позволяет

получить выписку о состоянии отдельного договора и сводную отчетную

документацию.

Блок График выплат позволяет провести предварительную прикид­ку вариантов

погашения кредитов и выплат по депозитам и кредитам. Воз­можны графики

равномерного погашения базы кредита, равномерного погашения базы кредита и

процентов; аннуитет (ссудозаемщик регулярно выплачивает равные суммы -

аннуитеты, состоящие из суммы процентов и суммы погашения основного долга,

поскольку проценты начисляются на остаток долга, они снижаются по мере

погашения с одновременным увеличением доли погашения); график выплаты

процентов при получе­нии ссуды (дисконтированная ссуда); график

единовременного погаше­ния кредита в конце срока договора с текущим

погашением процентов; график произвольного погашения базы кредита и др.

АРМ оператора (может и не быть) обеспечивает ввод документов, собранных в

пачки, с просчитанной контрольной суммой. Обычно банк использует этот АРМ при

больших объемах ввода, хотя в ряде случаев он сохраняется как атавизм

перфорационных технологий.

АРМ старшего оператора (может и не быть) формирует из введенных документов

рейсы и передачу их на ВЦ для проведения одногородных рас­четов.

АРМ сортировщика (может и не быть) создается для проверки пачек документов,

введенных операционистами, и отправки их на проводку, а также для

формирования и печати авизо и реестров для РКЦ.

АРМ контролера реализует так называемый принцип "четырех глаз» и служит для

просмотра кассовых документов и документов, введенных операционистами или

операторами; печати сводных ведомостей по при­ходу и расходу; проставления

пометки об оплате на документах; отправ­ления проводок по кассе; распечатки

форм отчетности.

АРМ кассира-контролера обеспечивает: ввод кассовых платежных до­кументов;

прием и обработку денежных чеков, объявлений на взнос на­личными, приходных и

расходных кассовых ордеров и документов по инкассации; формирование сводных

ведомостей по приходу и расходу; ве­дение кассовых журналов; подготовку

проводок по кассе; получение свод­ной справки по кассовым оборотам,

формирование мемориальных орде­ров; расчет платы каждого клиента за кассовое

обслуживание; получение отчета по кассовым символам оборотов за период;

работу со справочни­ком символов; формирование справки по кассе.

С помощью АРМ старшего операциониста (может и не быть) оцени­вается загрузка

операционистов и назначаются операционисты для новых клиентов банка;

просматривается и контролируется список открытых за день лицевых счетов.

Одно из важных мест во всех банковских программных продуктах за­нимают АРМ

операционистов. В некоторых технологиях предусмотрено их разделение на АРМ

операциониста по платежным документам и АРМ операциониста по подготовке

отчетов либо на АРМ операциониста по ра­боте с физическими лицами и АРМ

операциониста по работе с юридиче­скими лицами. В крупных банках иногда

выделяют операционистов для проведения работ по открытию и закрытию счетов.

Обычно же АРМ операционистов могут реализовывать открытие и за­крытие счетов;

начисление, причисление к остатку вкладов и выдачу про­центов по всем видам

вкладов; перевод вкладов; поиск клиента по номеру его лицевого счета и

наоборот; установление договорной процентной став­ки и платы за совершение

операций и расчет дохода от проведения опера­ций; оплату переводов; ведение

операционного дневника; аналитический и операционный контроль за выполнением

операций; ввод платежных до­кументов; работу с картотеками: занесение и

исключение номера карто­теки из счета клиента; контроль дебетового сальдо и

занесение докумен­тов в картотеку №2; погашение задолженностей частично или

единовре­менно по картотеке №2; просмотр и распечатку выписок из лицевого

счета, формирование остатков по счетам и др.; контроль неоплаченных

документов; обработку электронной почты (по схеме клиент — банк), если это не

выполняется в специальном АРМ. В случае специализации опера­ционистов по виду

документов могут выделяться АРМ операционистов по платежным требованиям и

поручениям, по кассе, по работе с аккреди­тивами, чековыми книжками и др.

АРМ экономиста (может и не быть) осуществляет: формирование вы­писок из

лицевых счетов, контроль начисления процентов по лицевым счетам, контроль

остатков и проводок по лицевым счетам, расчет норма­тивов и показателей

работы банка, контроль за работой филиалов, форми­рование сведений для

налоговой инспекции.

АРМ бухгалтера обеспечивает: расчет остатков по счетам на начало следующего

дня; формирование, просмотр, корректировку, печать, со­хранение баланса по

балансовым и внебалансовым счетам и приложени­ям к нему за любой период;

ведение развернутого сальдо по любому ба­лансовому счету для филиала;

изменение остатков счетов на начало или конец любого дня; расчет прибыли за

период; оценку рентабельности банка и формирование других показателей работы

банка; расчет процентов по лицевым счетам; изменение плана счетов.

•АРМ главного бухгалтера осуществляет: получение информации о ра­боте банка,

его клиентах; открытие и закрытие лицевых счетов; просмотр и печать оборотно

- сальдовых ведомостей по балансовым и внебалансовым счетам, а также

ведомостей открытия, закрытия и изменения лице­вых счетов; обновление файла

подписей клиентов (в некоторых БИС).

АРМ администратора является крайне важным и включает несколько различных

функций, которые обеспечивают:

• текущую работу по документам:

• отражение оперативных проводок;

• составление текущей описи документов;

• выполнение текущей сверки;

• составление документального баланса;

• печать отчетов;

• межфилиальный обмен по дискетной технологии;

• планирование и завершение операционного дня банка;

• планирование работ и наделение полномочиями сотрудников отдела

• операционно-учетных работ:

• планирование работ на требуемый день;

• регистрация, удаление, изменение статуса пользователя;

• контроль протокола работы пользователя;

• функциональное конфигурирование рабочих мест пользователей;

• поддержание санкционированного доступа к информационным ре­сурсам БИС;

• выполнение отката комплекса;

• ведение фонда НСИ:

• администрирование файлов базы данных;

• организация и ведение фонда НСИ (изменение процентных ставок, справочники

МФО, таблицы балансовых и внебалансовых счетов, типов платежных документов,

кассовых символов, атрибутов банка, прейскуранта услуг, видов операций и

др.);

• установление и конфигурирование рабочих мест других пользовате­лей БИС:

• включение и выключение задач в комплексе;

• настройка комплекса;

• выполнение пусковых работ при внедрении БИС. Если в каких-либо БИС состав

АРМ другой, то функции сотрудников ОУР просто разделены между АРМ по-другому,

поскольку БИС лишь обес­печивает реализацию банковских учетных технологий

средствами инфор­мационных технологий, являясь некоторой моделью системы у

правления.

В одном из АРМ комплекса ОУР (обычно это АРМ администратора) содержится блок,

обеспечивающий архивацию - перевод файлов опера­ционного дня в статус

«архивный», т.е. доступный лишь по чтению. При необходимости сотрудник банка,

используя этот блок, может найти лю­бой интересующий его документ, проводку,

регистр; войти в любой опе­рационный день года, в любой месячный отчет,

квартальные отчеты (с накоплением с начала года и без него), отчет за прошлый

год, а также отчеты за произвольно выбранные промежутки времени.

Программные продукты, обеспечивающие автоматизацию банковской деятельности,

различаются по признаку включения или не включения в их тело банковской

технологии.

Таким образом, АРМ сотрудника кредитного отдела (СКО) должен поддерживать

реализацию целей, которые выставляются сотруднику бан­ка, и обеспечивать его

информацией для принятия решения по кредитова­нию и дальнейшему обслуживанию

кредита. Для этого необходимо иметь сведения о кредитном потенциале банка, о

кредитоспособности ссудоза­емщика и рабочую информацию по обслуживанию

кредита.

Обычно в отечественных БИС АРМ СКО обеспечивает ввод и обра­ботку информации

о кредитных договорах и отражает технологические этапы кредитования:

заключение договора и его ведение (выдачу кре­дита, начисление процентов по

кредиту, расчет неустоек и выставле­ние их на инкассо либо получение этих

сумм в порядке бесспорного платежа, контроль фактических выплат клиентом по

договору, пролон­гацию договора и его закрытие, перевод договоров в состояние

про­срочки). Расширение возможностей АРМ СКО может происходить через

добавление средств обработки информации договоров на гаран­тии погашения

кредитов и на их страхование; средств оценки креди­тоспособности заемщика;

расчет платы за кредит для новых схем кре­дитования и др.

Комплекс АРМ СКО должен предусматривать использование компь­ютера для

оформления кредитной сделки и ведения кредитного договора в течение всего

периода его действия. С момента регистрации выдачи кредита до его погашения

сотрудник кредитного отдела должен быть обес­печен своевременной информацией

о размере платы за кредит, сроках ее внесения, а также иметь возможность

накапливать некоторые статистиче­ские данные по направлениям кредитования,

срокам, суммам кредита и другим параметрам. Эти данные используются как для

планирования соб­ственной деятельности банка, так и для составления

отчетности. В ходе решения задач АРМ СКО используется ряд кодов. Код

состояния передачи средств имеет один знак и Построен по по­рядковой системе

(0 - не начато; 1 - не закончено; 2 - закончено; 3 - к погашению; 4 -

погашено; 5 - просрочено; 6 - переведено в состояние «просрочено»; 7 -

переведено в состояние «пролонгировано»).

Код типа гашения процентов включает в себя два знака и построен по

позиционной системе: первый знак показывает характер погашения (1 -

единовременное и 2 - частевое), а второй знак отражает вид погашения и имеет

состояния: еженедельно, ежедекадно, ежемесячно, ежеквартально, один раз в

год).

Номер погашения процентов имеет один знак и построен по порядко­вой системе.

Код состояния договора содержит один знак и может принимать зна­чения:

черновик, исполняемый условно, исполняемый реально и завер­шенный.

Реально исполняемый договор может иметь статус нормального, про­сроченного и

пролонгированного.

Код разрешения построен по позиционной системе и показывает факт разрешения

(0) или запрещения (1).

Код признака начала действия договора имеет один знак и принимает только два

состояния: 1 - с момента поступления средств, 2 - с момента подписания.

Код степени надежности возврата устанавливается экспертом и мо­жет изменяться

от 0 до 9.

Номер части погашения (к которой относится проводка) имеет один знак,

построен по порядковой системе. Если проводка осуществляет вы­дачу, то номер

приобретает значение 0.

Код вида операции имеет два знака и построен в соответствии с по­рядковой

системой:

01 — полная выдача ссуды;

02 — частичная выдача ссуды;

03 — штатное гашение ссуды;

04 — перевод в состояние «просрочено»;

05 — перевод в состояние «пролонгировано»;

06 — начисление процентов за просроченную

07 — гашение долга за просроченную ссуду;

08 — списание в убыток;

09 — гашение процентов;

10 — перевод процентов в состояние «просрочено»;

11 — перевод процентов в состояние «пролонгировано;

12 — волевое гашение процентов;

13 — гашение пеней на ссуду;

14 — гашение пеней на проценты;

15 — волевое гашение пеней на ссуду;

16 — волевое гашение пеней на проценты;

Для регистрации платежей применяются файлы Платежи по договору и Справочник

учреждения банков. Выдача кредита, плата за кредит и погашение кредита

регистрируются при наличии платежной документа­ции. Платежные поручения

содержат следующие реквизиты:

• номер поручения;

• дата оформления;

• реквизиты плательщика;

• реквизиты получателя;

• дебетуемый счет;

• кредитуемый счет;

•сумма перечисляемых средств;

• вид операции (причина платежа).

Платежное поручение, выписываемое клиентом, поступает в комплекс операционно-

учетных работ, где вызывает корректировку соответствую­щих лицевых и

синтетических счетов. Для того чтобы сотрудник кредит­ного отдела мог

отследить произошедшие изменения, в его АРМ из ком­плекса операционно-учетных

работ ежедневно поступают проводки, от­носящиеся к кредитному отделу. История

выполнения договора отража­ется в файле его состояний.

Главное меню АРМ СКО содержит функции:

• Работа с договором;

• Работа с проводками;

• Формирование отчетности;

• Разное.

Функция Работа с договором предполагает возможность ввода, про­смотра,

контроля и корректировки договора. При этом происходят расчет платы за кредит

и формирование графика платежей. Одновременно поль­зователем могут быть

получены документы: распоряжение об открытии счета, мемориальный ордер,

срочное обязательство.

Функция Работа с проводками осуществляет отбор проводок, касающихся

кредитного обслуживания клиентов и имеющих отношение к со­труднику кредитного

отдела, и выполнение на основе полученной инфор­мации по решению пользователя

следующих операций:

• регистрация выдачи кредита в кредитном журнале;

• регистрация платежей по кредиту;

• перевод в просрочку;

• перевод в пролонгацию;

• закрытие договора.

Функция/разное предусматривает работу со справочниками (например, учет

изменения процентной ставки, ее ввод, просмотр и корректировку), работу с

базой (копирование, восстановление, реорганизация), различные установки

(пароль, время, палитра, визитная карточка).

В меню могут быть подсоединены такие функции, как Работа с меж­банковскими

кредитами (МБК); Страхование кредитов и Работа с договорами на гарантию,

Расчет стоимости кредитного договора. Оценка кре­дитоспособности заемщика.

Оценка риска кредитования и др.

Получаемые в ходе выполнения различных функций любые ведомо­сти в

соответствии с принципом избирательного распределения инфор­мации должны

служить выполнению целей, поставленных руководством банка перед сотрудником.

Поэтому для поддержки принятия решения со­трудником кредитного отдела в

соответствующие функции АРМ должны быть подсоединены ведомости:

• ведомость переоформленных договоров;

• начисленные и уплаченные за месяц проценты . реестры плановых и фактических

платежей;

• справка о выполнении договора;

• платежи по договору (уплаченные проценты и неустойки) за период;

• ведомость просроченных ссуд.

Ведомости, носящие общий характер, объединены в общую функцию Формирование

отчетности. Сюда относятся:

• анализ ссуд по экономическим секторам;

• анализ поступления доходов по кредитным операциям;

• реестр крупных ссуд;

• справка о выполнении договора;

• реестр погашенных кредитов;

. справка о сроках действия договора;

• статистика сумм договоров;

• статистика сроков договоров;

• статистика цен ссуд кредитов;

• кредитный журнал;

• список действующих договоров за период;

• перечень клиентов и др.

Эти отчеты могут быть распечатаны в виде твердых копий, выведены на экран или

в файл.

На рис. 9. представлена схема данных решения задач АРМ СКО. Сотрудник

кредитного отдела, используя множество текстовых прототи­пов (шаблоны

договоров), составляет договор о выдаче кредита также в текстовой форме,

имеющий статус черновика. Кредитный договор как тек­стовый документ содержит:

наименование сторон; вид кредита; сумму; срок договора; процентную ставку;

порядок выплаты процентов; вид обес­печения; перечень необходимых документов

(по требованию банка); но­мер расчетного счета и другие реквизиты банка,

обслуживающего пред­приятие; юридические адреса сторон. Эту информацию удобно

предста­вить в двух файлах, содержащих расчетные данные договоров (Договор

(данные)) и текстовую информацию (Договор (текст)).

Рис. 9. Схема данных решения задач АРМ СКО.

Для регистрации нового кредитного договора и для вывода его на эк­ран при

просмотре и редактировании используется соответствующий ма­кет, на основе

которого осуществляется визуальный и логический контроль ввода.

Контроль вводимой информации весьма важен, поскольку, если про­граммные

ошибки могут быть в большинстве случаев легко устранимы программистом при

обнаружении в ходе эксплуатации, ошибки информа­ционной базы трудно

распознаваемы и предопределяют ошибки при лю­бых вычислениях. Такой контроль

традиционно выполняется визуаль­ным и форматным способами. Логический же

метод контроля использу­ется реже, так как требует от программиста

дополнительных затрат вре­мени на его реализацию.

Работа с текстовой частью договора заключается в традиционных опе­рациях по

вводу текстовой информации, ее просмотру, полноэкранному редактированию и

удалению.

Технологически договор может иметь различный статус: черновик, условно

действующий, реально действующий и завершенный. Первона­чально составленный

черновик переходит в статус условно действую­щего при его подписании. Договор

приобретает статус реально дейст­вующего после перемещения на его основании

финансовых средств. После окончания расчетов между ссудозаемщиком и банком

договор приобретает статус завершенного. Реально действующий договор мо­жет

иметь уточненный статус: нормально действующий, просроченный и

пролонгированный.

В последнем случае дата договора соответствует дате пролонгации, а его сумма

равна сумме выбранных платежей. Редактирование и удаление договоров из базы

возможно только при статусе черновика. Договоры с остальными статусами могут

только просматриваться. В связи с объемом текста договора необходимо

предусмотреть не только полнотекстовый, но и сокращенный просмотр.

При перечислении средств на ссудный счет, на расчетный счет, про­лонгации

договора или переводе его на счет просроченных ссуд форми­руются проводки,

которые передаются в отдел операционно-учетных ра­бот. На основе файлов

проводок и начисленных процентов формируется файл плановых платежей по

договору. Он обрабатывается совместно с файлом проводок, поступившим из

операционного дня, в результате чего образуется файл платежей по договору. На

основе последнего формиру­ются ведомости состояния договора, кредитный журнал

и др.

При пролонгации этот цикл повторяется, но статус договора меняет­ся. Если же

договор переводится в просрочку, меняется не только статус договора, но и

начинается начисление пенсий. И в том, и в другом случае формируются

соответствующие проводки.

При закрытии договора меняется лишь его статус.

Для расчетов по предоставленным кредитам обычно применяется файл процентов

(начисленные проценты).

Файл Договор (данные) содержит следующие реквизиты : статус дого­вора; номер

договора; номер пролонгации; номер расчетного счета (или 0); номер ссудного

счета; адрес перехода остатка задолженности; номер счета просрочки; степень

надежности возврата кредита; количество час­тей погашения; процентная ставка

на основную часть долга; процентная ставка пеней на проценты; вид погашения

ссуды (равными долями и др.); сумма по договору; сумма начисленных процентов;

дата начала действия договора; дата закрытия договора; итоговая сумма

погашения долга; ито­говая сумма погашения процентов.

Процентные ставки могут выноситься в отдельный файл, что особен­но удобно при

начислении сумм по процентам в отдел ОУР. Номер рас­четного счета также может

отсутствовать при наличии файла-связки с файлом Справочник клиентов.

Если клиент имеет счет в другом банке, то реквизит «номер расчетно­го счета»

равен нулю, при этом используется файл Справочник банков. Структура его

записи следующая : номер учреждения банка; почтовый индекс; номер МФО;

наименование учреждения банка; адрес учреждения банка; телефон; факс. Если

клиент имеет счет в банке, выдающем кредит, то используется файл Справочник

клиентов (Клиент). Структура записи этого файла следующая : наименование

организации-клиента; адрес орга­низации-клиента; телетайп; телефон; факс.

Файл начисленных процентов (в том числе и пени) содержит номер договора;

базовую сумму начислений процентов; вид процентов (про­центы и пени различных

видов); дату начала начисления процентов; дату окончания начисления

процентов; месяц оплаты; день оплаты; процент­ную ставку; тип алгоритма

начисления. Последний реквизит позволяет под­держивать файл алгоритмов

начисления процентов по различным схемам и, таким образом, легко

перенастраивать технологию расчетов.

Файл платежей по договору содержит информацию о плановых погашениях основной

части долга и плановых выплатах процентов. В состав его записи входят

следующие реквизиты:

• номер части выплат; плановая дата платежа (либо дата; до кото­рой должно

быть проведено погашение); плановая сумма платежа;

• фактическая дата платежа; дата перечисления средств со счета кли­ента;

фактическая сумма взноса; номер проводки; вид платежа; состояние передачи

средств.

Входе решения задачи может формироваться много различных ведо­мостей,

помогающих принять правильное решение сотруднику отдела в процессе управления

кредитами. Ряд выходных данных выводится пользователю в виде таблиц, а ряд -

в графической форме. Последняя осо­бенно удобна для восприятия.

Объем банковских операций к 60-м гг. в мире возрос настолько, что в

дальнейшем этот период стал называться периодом «большого взрыва». Увеличение

числа выполняемых операций повлекло за собой расширение применения

электронной вычислительной техники, что, с другой сторо­ны, подкреплялось

развитием ЭВМ. Увеличение числа задач, решаемых на компьютерах, попытки

применения их для реализации оптимизацион­ных задач сопровождались

использованием электронных каналов для об­мена сообщениями.

Компьютерные сети обеспечивают выполнение коммуникационной функции и доступ к

разделяемым ресурсам, т.е. передачу файлов, доступ к удаленным базам данных и

удаленный запуск задач. Компьютеризован­ные межперсональные коммуникации

могут быть трех видов: простые пересылки сообщений по конкретному адресу;

рассылка сообщений по почтовым спискам и проведение телеконференций.

Проблема информационных взаимодействий с внешней средой явля­ется характерной

задачей для любой открытой сложной системы. В бан­ковской среде она стоит как

перед центральным, так и перед коммерче­скими банками.

Рис. 10. Схема взаимодействия коммерческого банка с внешней средой

В качестве внешней среды, с которой взаимодействует коммерческий банк (рис.

10), выступают:

• обменные пункты;

• участники электронного денежного обращения (ЭДО) с использова­нием

пластиковых карточек (ПК);

• клиент;

• филиалы банка;

• банки на территории Украины;

• банки на территории СНГ;

• зарубежные банки;

• другое.

Взаимодействие банка с пунктами продажи (POS) и процессинговы-ми центрами

возникает лишь в том случае, если банк обслуживает какую-либо систему

пластиковых карточек.

Взаимодействие банка с клиентом позволяет обеспечить компьютер­ный обмен

информацией и минимизировать визиты клиента в банк. Такое взаимодействие

предполагает пересылку по электронным каналам платеж­ных документов, выписок

по лицевым счетам, формирование реестра пла­тежей за любой период, паспортов

сделок и др. Абонентом банка может быть как юридическое, так и физическое

лицо, имеющее компьютер. За рубежом такая услуга под названием домашний банк

( Home banking ) в последнее время стала особенно популярной.

При организации взаимодействия банк-филиал технология ведения банковских

операций во многом определяет состав передаваемых между банком и филиалом

данных, но основной информацией, поступающей от филиалов в головное отделение

банка, является его баланс, на базе кото­рого формируется консолидированный

баланс.

Взаимодействие коммерческого банка с другими банками может про­изводиться

через систему взаимных корреспондентских счетов, с помо­щью ГВЦ при

одногородных расчетах, через систему клиринговых цен­тров и через систему РКЦ

(или ОПЕРУ).

Межгосударственные межбанковские взаимодействия на территории СНГ

осуществляются через центр межгосударственных расчетов (МГР) ЦБ РФ, а

международные расчеты - через систему общества международ­ных межбанковских

финансовых коммуникаций SWIFT.

Информация, циркулирующая между банком и внешней средой, мо­жет носить как

чисто информативный характер, так и финансовый. И если первый вид сообщений

может и не требовать поддержания опре­деленных требований безопасности, то

система удаленных платежей должна обеспечить не только ускорение обслуживания

и удобство, но и поддержку имеющихся стандартов передачи данных, а также

досто­верности и целостности платежных документов, т.е. безопасности

пла­тежей. Особенностью электронных платежей в Украине в настоящее вре­мя

является многообразие платежных документов, которые не всегда оформляются

единообразно и могут не соответствовать международным стандартам. В целом в

СНГ существует значительное отставание в области использования мировых

стандартов, которое составляет око­ло 10-15 лет. Это связано с качеством

технической базы и состоянием каналов.

Передача информации может осуществляться по телефонным и теле­графным

каналам. И если в случае использования телеграфного канала абонент при

регистрации должен получить свой адрес и собственный ка­бель, то при

использовании телефонного канала это не требуется, так как эти процедуры уже

были проведены при установке телефона. При переда­че используются различные

уровни стандартизации - от электрического до логического. Прежде всего это

стандарт на форму передаваемых доку­ментов. В банковской системе

распространен стандарт SWIFT, определяю­щий расположение и назначение полей

документа.

Все электронные взаимодействия коммерческого банка с внешней средой, к

которой относятся отдельные клиенты, уча­стники расчетов пластиковыми

карточками, другие банки в Украине, СНГ и в других государствах,

осуществляются на ос­нове телекоммуникационной среды с использованием

стандар­тов передачи и обработки данные различного уровня.

С развитием телекоммуникационных сетей в банковском деле появи­лись

принципиально новые услуги по взаимодействию клиента и банка, которое может

осуществляться на компьютерной основе. Связавшись с компьютером банка по

телефонной сети через свой персональный ком­пьютер, клиент после прохождения

авторизации может проверить состоя­ние своего счета и совершить с ним ряд

операций. Подобные действия клиент может предпринимать и не имея компьютера,

используя возмож­ности средств телекоммуникаций и пластиковых карточек,

которые не­сут в себе сведения о владельце и его финансовых возможностях.

Обилие видов пластиковых карточек как машинных носителей инфор­мации, а также

их невысокая стоимость сделали их весьма распростра­ненными. Пластиковые

карточки стали использоваться в качестве: про­пусков (access control);

телефонных карточек (phonecard); визитных карточек (business card);

удостоверений личности (pass control); водительских удостоверений;

студенческих билетов; карточек логического доступа (например, к компьютеру);

карточек контроля входа в различ­ные электронные системы (log-on access):

доступ к устройствам ЭВМ, к программам и файлам, разрешения на выполнение

программ или ко­манд, контроль отдельных функций, доступ к шифрованным

данным; карточек хранения данных (например, карты здоровья); карт гарантии и

фирменного сопровождения, где отмечается обслуживание: осмотры и ремонты

какой-либо покупки; финансовых карточек: карточки покупа­теля (shopping

card), банковские карточки (bank card) и карточки для банкоматов (ATM-Card).

Пластиковая карточка представляет собой машинный носитель ин­формации,

который может быть классифицирован по способу ее записи и хранения. Так,

различают магнитные карты (МК), карты памяти, смарткарты (СК) и

суперсмарткарты (ССК).

Емкость МК составляет всего 100-200 байт, в которых на нескольких дорожках

зафиксированы: идентификаторы карточки и ее владельца, сро­ки действия,

внутренний код и поле для записи функциональной инфор­мации. И хотя для

записи и считывания информации МК необходимы специальные устройства, они, как

и сами МК, относительно просты в про­изводстве, и себестоимость их невысока.

Поэтому в настоящее время во всем мире они наиболее распространены, хотя как

носитель несовер­шенны. Прежде всего они имеют очень низкий уровень

защищенности. По данным ОКБ САПР, общие потери на МК составляют 0,5-10 % от

оборота, причем 22,6 % из них приходится на мошенничество "продав­ца", а 17 %

на утрату карточек.

Магнитные карточки легко скопировать и использовать одновременно в различных

POS в пределах одного операционного дня до тех пор, пока не началась

обработка (цена копирующего устройства составляет всего 1000 дол.).

Мошенничества по такой, схеме происходили в Англии и Фран­ции в 1985-1988 гг.

В 1986 г. в Англии было снято по поддельным карточ­кам 64 тыс. дол. При этом

идентификация проходила через терминалы банкоматов.

Имеют место и другие виды нарушений. Так, при вводе PIN-кода (персонального

идентификационного номера) может имитироваться сбой с необходимостью

последующей перезагрузки и просьбой повторного ввода пароля. При этом

происходит его копирование в программу, кото­рая после пересылки кода в

заданное место самоуничтожается.

Другой прием заключается в добавлении необходимого количества нулей к сумме,

указанной в транзакции. Поскольку при переводе суммы была выполнена

авторизация, а транзакция подтверждена электронной подписью, доказать

ошибочность проводки клиенту крайне сложно. Во Франции рост числа

мошенничеств совпал с ростом распространения МК, и в 1988 г. были обнаружены

четыре полупромышленные мастерские по производству фальшивок. Около 15 %

доходов эмитентов было присвое­но по поддельным карточкам.

Помимо слабой защиты от копирования МК недолговечна. И эти ее недостатки

повлекли за собой усложнение технологической схемы об­служивания. Работа с МК

предполагает обмен информацией при автори­зации в режиме on-line и усложняет

процедуру обслуживания продавцом покупателя. СК в отличие от МК снижают риск

мошенничества в 20 раз.

Среди финансовых карточек существуют также карточки для прове­дения операций

с наличностью (ATM-Card) на основе банкоматов, имею­щих считыватель, цифровую

и функциональную клавиатуру, дисплей, принтер и устройство выдачи и ввода

наличности.

Относительно банковской технологии карточка обеспечивает опреде­ленную форму

расчетов, которая обусловлена технологией совершения расчетов, типом

используемых документов, характером платежа, местом и временем, а также видом

предоставляемой гарантии и сферой использо­вания данной формы.

В технологии реализации расчетов с помощью карточек участвуют три объекта:

банк, клиент и магазин.

Банк выдает клиенту карточку, содержащую сведения о его потенци­альной

возможности совершения покупок. При этом можно говорить о дебитных карточках

(доступна вся сумма средств, находящихся на счете клиента), предоплаченных

карточках (доступна часть средств, переве­денных на индивидуальный или общий

транзитный счет со счета клиен­та) и кредитных карточках (доступна часть

средств, отсутствующих на карточке, но обеспечивающихся банком или самим

клиентом). Магазин через банк осуществляет дебетование средств клиента.

В зависимости от наличия средств телекоммуникационного доступа авторизация

для МК может происходить как по каналам связи (on-line), так и голосом, а для

СК и в режиме off-line. По виду резервирования средств электронные платежные

средства (ЭПС) можно разделить на: средства, требующие on-line-связи с

платежной системой в момент покупки (резервирование средств происходит в

момент платежа); сред­ства, предполагающие перевод денег с лицевого счета

клиента на банков­ский (не транзитный) счет, соответствующий карточке;

средства, исполь­зующие периодическое пополнение счета до установленной суммы

(на­пример, по определенным датам) в любом месте через терминал в режи­ме

off-line (только для СК).

В современной отечественной литературе банковские карточки по технологии и

характеру платежей традиционно разделяют на дебетные (ДК) и кредитные (КК).

Дебетные карточки являются возможной заменой наличных средств или чеков (т.е.

ДК — карточки наличных средств или активов). Они могут быть использованы для

оплаты покупок, получения наличности в отделе­ниях банка, поддерживающего

карточки, или в банкоматах. Владелец вме­сто наличности предъявляет карточку,

продавец проверяет ее на предмет наличия в стоп-листе или получает по

телефону подтверждение банка на требуемую сумму, которое зависит от суммы

средств на счете покупателя.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5