Билеты: Основы экономики

на олигополизированном рынке может формироваться на основе учета средних

общих издержек производства, к которым прибавляется надбавка обычно в

размере определенного процента. В дальнейшем мы будем использовать термин

"средние из­держки" , под которыми в долгосрочном периоде следует понимать

всю совокупность издержек, так как деление издержек на постоянные и

переменные приемлемо лишь для краткосрочного периода. В связи с тем, что

издержки производства изменяются под влиянием масштаба производства, в

качестве исходного уровня берется средний предпо­лагаемый объем выпуска

продукции в рамках определенного периода времени. Это обуславливает далеко

не полную загрузку производствен­ных мощностей .Однако показатель загрузки

производственных мощнос­тей (например, 75-80%) включает в себя не только

составляющую ос­нову масштаба производства для расчета цены, но определенный

про­цент резервных мощностей как непременное условие для расширения

производства в случае необходимости, и для его обновления.

Расчетная цена, образованная на основе средних издержек про­изводства и

определенной процентной надбавки в качестве экономи­ческой прибыли, служит

своего рода стандартной ценой для проведе­ния ценовой политики, которая

призвана учитывать действительную или возможную конкуренцию, финансовую-

экономическую и рыночную конъюнктуру, стратегические цели и прочие

обстоятельства. В заклю­чение следует отметить, что подобная рода форма

ценообразования в основном присуща для фирм с высокой степенью дифференциации

и ди­версификация выпускаемой продукции, что выступает значительным

препятствием для точного определения спроса и издержек по каждому отдельно

взятому изделию. При этом данный тип олигополистического ценообразования не

является несовместимым с использованием прямого тайного сговора или

лидерства в ценах. Предпочтение, отдаваемое олигополиями развертыванию

неценовой конкуренции по сравнению с ценовой, связано с тем, что

обновление продукции, ее модификация, усовершенствование производственных

технологий, удачная реклама позволяет создать устойчивость и стабильность

на рынке по сравне­нию с конкуренцией цен.

Последняя может привести к существенным издержкам и истоще­нию конкурентов,

а иногда и к нарастанию монополистических тенден­ций на рынке. В крайнем

случае следствием ценовой конкуренции может стать переход от разряженной

олигополии к плотной, что открывает путь к прямому тайному сговору

конкурентов. Другой причиной пред­почтения неценовой конкуренции

обусловлено крупными масштабами производства олигополистов, значительными

финансовыми ресурсами, которые позволяют им осуществлять мероприятия,

обусловленные неце­новой конкуренцией.

12. Монополия и ее регулирование

Монополия – (от моно. и греч. Poleo – продаю), исключительное право в

определенной области государства, организации, фирмы.

Монополии – крупные хозяйственные объединения (картели, синдикаты, тресты,

концерны и так далее), находящиеся в частной собственности (индивидуальной,

групповой или акционерной) и осуществляющие контроль над отраслями, рынками

и экономикой на основе высокой степени концентрации производства и капитала с

целью установления монопольных цен и извлечения монопольных прибылей.

Господство в экономике служит основой того влияния, которое монополии

оказывают на все сферы жизни страны.

Монополия означает определенную степень власти над ценой. И эта власть может

базироваться на различных предпосылках: захват значительной доли отраслевого

производства ( концентрация и централизация производства и капитала), тайные

или явные соглашения о разделе рынков и уровне цен, создание искусственных

дефицитов и др. Цены на все вокруг нас – от ракет до хлеба, света и тепла в

домах – зависят от цен на топливо, энергию и транспорт. . Энергетические и

транспортные монополии взвинтили их как только могли. И чтобы поставить

определенный заслон деструктивным силам монополизации, было разработано

антимонопольное законодательство. Антитрестовская политика представляет собой

попытки защитить и усилить конкуренцию путем создания препятствий для

возникновения, использования или защиты монопольной власти. Применение такого

экономического регулирования необходимо для:

- обеспечения баланса интересов потребителей ( доступные цены ) и

ругулируемых предприятий ( финансовые результаты привлекательные для

кредиторов и новых инвесторов );

- определения структуры тарифов на основе принципов справедливого и

эффективного отнесения издержек на тарифы для различных типов потребителей;

- стимулирования предприятий к сокращению издержек и излишней

занятости, улучшению качества обслуживания, повышению эффективности

инвестиций;

- создания условий для развития конкуренции ( например: обеспечения

открытого равного доступа конкурентов к информационным сетям ).

13.Собственность. Формы собственности

По мере развития общества, представления о собственности стали меняться в

сторону все большего признания не природной, а социальной ее основы.

С позиций экономической науки мы рассматриваем собственность как систему

отношений между людьми в связи с присвоением благ.

Кроме обозначенной нами выше проблемы «присвоение-отчуждение» в этом

определении указывается, что собственность воплощает собой не отдельно взятое

отношение, а систему отношений.

Действительно, присвоение блага не есть простая констатация принадлежности

этого блага определенному лицу (группе лиц), оно реализуется через систему

экономических отношений, складывающихся при применении данного блага.

Отношения собственности есть объектно - субъектные отношения.

Субъектами собственности выступают люди: отдельный человек или группы

людей, объединенные общими целями, интересами и задачами: семьи, товарищества,

ассоциации, производственные коллективы, представители государства и местного

самоуправления, члены общественных организаций и т.п.

Объектами собственности выступают материальные условия производства и

жизни людей, а также результаты производства.

Среди объектов присвоения в конкретных исторических и экономических условиях

выделяются приоритетные (часто их называют «высшие блага»), обладание

которыми определяющим образом влияет на характер социально-экономических

отношений в целом.

В качестве высшего блага на разных этапах развития общества рассматривались

средства производства. Собственность на средства производства охватывает

отношения, складывающиеся во всех воспроизводственных сферах: в процессе

производства, использования произведенных на их основе продуктов для обмена,

получения дохода, распределения полученного дохода, потребления.

В структуре средств производства на разных этапах развития производительных сил

общества как наиболее значимые выделялись различные объекты. Исторически первым

приоритетным объектом присвоения выступала земля. Затем, наряду с

землей, в качестве важнейшего объекта собственности стал рассматриваться

капитал (его вещественные элементы). В современных наиболее развитых в

экономическом отношении странах среди материальных экономических ресурсов

особую значимость приобретает информация и информационные ресурсы.

Для обыденного мышления характерно особое внимание к

присвоению предметов потребления. Однако объемы и структура присвоения

предметов потребления во многом проистекают из принадлежности средств

производства определенным лицам, группам и социальным слоям.

Существенно различаются формы реализации собственности на средства

производства и предметы потребления. Если с последними все довольно ясно и

просто: их присвоение осуществляется через непосредственное употребление

(вплоть до уничтожения), то с материальными экономическими ресурсами дело

обстоит сложнее. Присвоение средств производства осуществляется в двух

основных формах:

1) собственность на средства производства реализуется владельцем через

их использование в процессе труда и присвоение результатов собственного

труда. На базе этой формы присвоения средств производства развивается

натуральное и простое товарное производство;

2) собственность на средства производства экономически реализуется

посредством присвоения результатов наемного труда, использующего эти средства

производства для производства товаров и услуг. Эта форма присвоения средств

производства связана с развитием крупного индустриального производства.

Современное рыночное хозяйство имеет в своей основе такую форму присвоения

средств производства. Подобная форма присвоения предполагает отчуждение

наемного

работника от собственности на средства производства и присвоение владельцем

средств производства результатов наемного труда только через сферу обращения.

Марксисты и сторонники социалистических идей рассматриваю} вторую

обозначенную нами форму присвоения средств производства как эксплуатацию,

придавая термину «эксплуатация» негативный этический оттенок.

Такова, в общих чертах, исходная характеристика экономического содержания

собственности.

Проблема собственности - это во многом и юридическая проблема, так как

реализация отношений собственности происходит с учетом и на основе их

правовой регламентации.

Право собственности - это система юредических норм, закрепляющих

отношения собственности.

Подчеркнем, что законы закрепляют отношения, которые фактически сложились в

обществе в обществе (это справедливо отмечалось еще в законах Солона,

причисленного к семи древнегреческим мудрецам (594 г. до нашей эры). Вместе с

тем, хотя законы и не создают отношений собственности, они дают простор

развитию этих отношений или, напротив сдерживают их развитие.

При определении правовых характеристик собственности следует выделить

субъекты права собственности. Ими, согласно Гражданскому кодексу РФ, являются

(статья 212):

a) гражданин (физическое лицо);

b) юридическое лицо - организация (объединение лиц, фирма, учреждение);

c) государство и муниципальные образования (органы местного

самоуправления).

Достаточно типичной является юридическая классификация объектов

собственности как недвижимого имущества, движимого имущества,

интеллектуальной собственности.

К недвижимому имуществу относятся: производственные и непроизводственные

помещения, дороги, транспортные сооружения, различные объекты инфраструктуры

(линии электропередач, газо- и нефтепроводы и т.п.). Один из важнейших объектов

недвижимости -земля.

Движимость - это имущество, допускающее свободное перемещение: машины,

станки, оборудование, инструменты, автомобили, мебель, ценные бумаги и т.д.

Интеллектуальная собственность - изобретения, средства программного

обеспечения, рукописи, достижения в науке, искусстве, другие продукты

человеческого интеллекта.

Отечественное гражданское право предусматривает закрепление за собственником

трех первоочередных функций: владения, пользования, распоряжения.

Владение - это возможность иметь у себя данное имущество, содержать его,

фактически обладать им. Это правомочие собственника всегда охраняется законом.

Законное владение имуществом всегда имеет правовое основание (закон, договор,

административный акт).

Пользование - право производительно или лично потреблять вещь в

зависимости от ее назначения. Например, право использовать автомобиль как

личный транспорт или для перевозки пассажиров.

Распоряжение - это право изменять принадлежность имущества. Оно чаще

всего осуществляется посредством совершения различных сделок (купли-продажи,

обмена, дарения).

Выше названная триада прав собственника была сформулирована уже в римском

праве. С развитием социально-экономических отношений и права в западных

странах, прежде всего, в Англии и США, к ним стали добавляться существенные

характеристики:

· право на основу, или "капитальную стоимость" вещи (на отчуждение,

потребление, изменение, физическое уничтожение);

· право на доход, возникающий в результате использования или

управления объектом собственности;

· бессрочность прав собственности (Это право стало закрепляться в

связи с национализацией, имевшей место во многих странах в XX веке);

· право на безопасность - также защита от экспроприации под тем или

иным благовидным предлогом;

· запрещение вредного использования вещи - защита от отрицательных

последствий использования вещи (отрицательных внешних эффектов, возникающих в

связи с использованием объекта собственности) стало особенно актуальным в

связи с обострением экологических проблем.

2. Формы собственности в современном хозяйстве.

Экономисты выдвигают в качестве основы современного рыночного хозяйства

многообразие форм собственности (полиморфизм). Но ГК РФ, часть 1 которого

была введена в действие с 1995 года, устанавливает, что многообразие форм -

юридически не вполне корректное определение. Юристы считают, что наличие

разных “форм собственности” неизбежно влечет появление разных прав

собственности, как это было в социалистическом хозяйстве: личная форма

собственности гарантировала собственнику иные возможности, чем

государственная. Это касалось круга объектов собственности, форм

ответственности за ее использование и др.

В принципе, нет непреодолимого противоречия в понимании проблемы форм

собственности между экономистами и юристами.

Придерживаясь критериев классификации собственности с объектно-субъектных

позиций, рассмотрим допустимые и эффективные формы в современной рыночной

экономике, особенности их регламентации российским законодательством,

проблемы реализации на практике.

Субъекты собственности - это, согласно ГК РФ, граждане,

юридические лица, федерация, ее субъекты и муниципальные образования. Не

могут выступать в качестве субъектов собственности образования, не являющиеся

субъектами гражданского права. В частности, трудовые и иные коллективы,

различные общины и другие объединения граждан, не имеющие собственного

имущества, обособленного от других участников, не могут выступать в качестве

субъектов собственности. Как таковой, коллективной формы собственности

Гражданский кодекс не предусматривает. Возможны только следующие формы

собственности (по субъектам):

· частная (граждан или организаций);

· государственная в двух вариантах (федеральная и субъектов федерации):

· муниципальная (местных органов власти).

Развитие рыночных отношений и федеративного государственного устройства с

развитым местным самоуправлением обусловливает необходимость не упразднения

государственной собственности, а четкого определения необходимых ее

масштабов, формирования ее многоуровневости.

В современном мире нет ни одной страны, где бы государство и местные

сообщества не имели в своей собственности хозяйственные объекты, природные

ресурсы, историко-культурные ценности и т.д. Публичные формы собственности

применяются в тех сферах, где:

· объективно велика потребность в прямом, централизованном управлении

(железнодорожный транспорт, почтовая связь и т.п.);

· ориентация на прибыльность не может быть критерием, достаточным для

функционирования в общественных интересах (система образования и

здравоохранения, дорожное строительство, коммунальное хозяйство).

Рыночные реформы, сопряженные с трансформацией государственного устройства

России, становлением федерализма и местного самоуправления, направлены на

преобразование монолита государственной собственности, причем оно состоит не

только в становлении частных форм, но и в обособлении присвоения в региональном

плане, становлении, наряду с федеральной собственностью, собственности

субъектов федерации и муниципальной собственности.

Объектами региональной собственности становятся те ресурсы, средства

производства, объекты социальной инфраструктуры, которые в определяющей

степени воспроизводятся на уровне регионов, в наибольшей мере способствуют

реализации задач регионального развития и местного самоуправления.

Поскольку местное самоуправление не является формой государственного управления,

муниципальная собственность не является разновидностью государственной

собственности, а выделяется как самостоятельная форма собственности.

Всякая собственность, не являющаяся государственной или муниципальной - это

частная собственность. Преимущества частной собственности, ее наибольшее

соответствие рыночным принципам состоит в том, что она развивается спонтанно,

для частного собственника характерно стремление использовать ее эффективно, с

наибольшей отдачей.

В политических дискуссиях при трактовке частной собственности допускают по

крайней мере две типичных погрешности.

1. частная – это собственность одного лица (семьи)

и

2. частная – значит ничем не ограниченная собственность.

Внимательный взгляд на современные отношения собственности отвергает такой

подход.

Во-первых, современные хозяйственные системы отошли от монополии

собственности отдельных лиц (семей). Большинство из них базируются на различных

формах долевой, паевой собственности: акционерной, партнерской, кооперативной.

Экономисты считают, что по содержанию это - коллективные формы собственности.

Но их существенное отличие от прежних представлений о коллективном присвоении

как “ничейном” состоит в том, что права собственности в них персонифицированы,

строго оговорены. Это возможно на основе использования закрепленных Гражданским

кодексом Российской Федерации организационно-правовых форм предпринимательской

деятельности. Наиболее значимой для современных экономических отношений

является акционерная собственность, в максимальной степени соответствующая

крупному машинному производству - основе современной экономики.

Во-вторых, юридическое определение собственности указывает на

исключительность прав собственника в отношении имущества, но это не означает,

что права собственника ничем не ограничены и юридический собственник монопольно

реализует свои имущественные права. Более того, можно согласиться с теми

экономистами, которые считают, что в современных хозяйственных системах любая

форма собственности является по сути общественной.

Формально не обобществленные (не национализированные) объекты собственности

сегодня функционально обобществлены. Государство (и местные органы власти)

получают часть дохода предпринимателей - собственников, аккумулируя его в

бюджетах разных уровней и во внебюджетных фондах. Современное государство и

органы местной власти регулируют вопросы распоряжения собственностью,

контролируя отношения аренды, наследования, купли - продажи имущества, проводя

антимонопольную политику и т.д. Следовательно, справедливо мнение, что в

современных социально-экономических системах имеет место функциональное

стран мира, зрелостью их как правовых обществ, степенью развитости их

социально-политических систем.

Как уже указывалось выше, с точки зрения объекта присвоения, особый интерес

для экономистов представляют такие формы, как интеллектуальная собственность,

собственность на средства производства и на землю. Действительно, с

экономических позиций владение производственными ресурсами наиболее значимо.

Сегодня общепринятой считается эффективность частного владения средствами

производства. Лишь немногие исследователи придерживаются противоположной

точки зрения и настаивают на преимуществах огосударствления средств

производства. Как уже было указано выше, основу экономики современных

экономически развитых стран составляет акционерная собственность. Однако, с

социально-экономических позиций, с точки зрения экономической эффективности и

социальной стабильности, важно учитывать распределение уставного капитала

между собственниками и работниками. Думается, что перспективно развитие форм

производства, на которых они трудятся. Специалисты по земельному

законодательству отмечают, что в мире идет переход к разрешительной системе

земельных отношений, отказ от принципа “разрешено все, что не запрещено”. В

отношениях земельной собственности переплетаются интересы государства,

региональных структур, жителей и хозяйствующих субъектов. Рыночное их

согласование не всегда эффективно, зачастую сопряжено с социально-политическими

конфликтами и требует дополнения регулирующим воздействием государственных и

местных властных структур. С учетом выше сказанного, можно предположить, что

наиболее приемлема для России частная собственность на землю с достаточно

детальной регламентацией полномочий собственника.

Объектами интеллектуальной собственности являются творения человеческого

разума, интеллекта. Владение знанием, информацией, другими результатами

интеллектуального труда - необходимая предпосылка и условие современных видов

экономической деятельности.

Обычно под интеллектуальной собственностью понимают промышленную

собственность (изобретения, полезные модели, промышленные образцы и

товарные знаки) и авторское право (главным образом то, что относится, к

науке, культуре и искусству, сюда же относятся компьютерные программы).

В нашей Конституции гарантируется охрана интеллектуальной собственности. Этот

общий принцип развивается в федеральных законах. Но традиции интеллектуальной

собственности только еще формируются, права интеллектуальной собственности

довольно часто нарушаются.

14.Структура банковской системы

Схематично становление банковской системы можно пронаблюдать в представленной

ниже таблице. ( см. табл. 1)

Таблица 1

Этапы развития банковской

системы Российской Федерации

Период становления банковской системы	Важнейшие события
1665 г.	Первая попытка создания ссудного банка для “маломочных купцов”.
1733 г.	Возникновение в Петербурге монетной канцелярии.
1754 г.	Учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий.
1769 г.	В Петербурге и Москве создаются банки “для вымена государственных ассигнаций”.
1788 г.	В г. Вологде основан городской общественный банк.
1818 г.	Вместо городских общественных банков был открыт “Государственный коммерческий банк”.
1841 г.	Появление первых сберегательных касс.
1864 г.	Открыт первый акционерный Санкт-Петербургский частный банк.
1876 – 1879 г.г.	Первый крупный банковский кризис, приведший к ликвидации 7 коммерческих банков.
1883 – 1884 г.г.	Появление законодательных актов, регулирующих порядок открытия и ликвидации коммерческих банков.
1890 – 1897 г.г.	Активное возникновение новых коммерческих банков и увеличение их значимости в экономике.
1917 г.	Правительством большевиков принят декрет “О национализации банков”.
1922 – 1925 г.г.	С принятием НЭПа возникают новые акционерные банки
1925 – 1986 г.г.	Становление системы государственных банков, подчиненных главному государственному банку.
1987 – 1989 г.г.	Банковская реформа с созданием специализированных банков ( Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк).
1990 – 1991 г.г.	Появление коммерческих и кооперативных банков.

Банки и банковская система

Современные представления о сущности банка

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная

сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются

самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный

оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование

народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в

некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные

учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении

народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные

предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой

сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые

могут выполнять и другие учреждения.

К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и

экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие

“банковские операции”. В их перечень включаются такие, которые в соответствии

с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Сюда

относят: операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов

кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами,

операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления

срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание.

При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка, однако,

остается открытой. Вскрытие сущности – это не только соотнесение деятельности

банка с законом. Не юридический закон определяет сущность банка как такового,

не операции, ему дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка,

дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не

случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие

учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из

них, как операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по

поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.

Банк – это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное

в понимании его сущности. Конечно, банк – это не завод, не фабрика, но у

него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является

прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также

разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств,

консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит

производительный характер.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство

дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют

деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему

местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям,

меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число

основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Глава1. Современная банковская система: сущность и структура

Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные

денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде

кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между

предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное

обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

[i]

Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и

кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных

центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную

политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все

виды банковских операций.[ii]

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские

системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком.

На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на

универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные

банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки,

внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты

(инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные

фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

[iii]

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит

государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США,

Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%),

центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк

обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной

составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные

резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и

валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным

долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка

банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих

банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве

“кредитора последней инстанции”, организует национальную систему

взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои

отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки – основное звено кредитной системы. Они выполняют

практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями

коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное

кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между

ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить

прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование,

создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут

различаться: по способу формирования уставного капитала ( с участием

государства, иностранного капитала и др. ), по специализации, по территории

деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков

делятся на собственные ( уставной фонд, резервный фонд и другие фонды,

образованные за счет прибыли ) и привлеченные ( средства на счетах

предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-

продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. После кризиса

1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран

коммерческим банкам запрещено участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг

частных предприятий небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время

преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и учреждения трастовых

компаний, управляющих имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого

имущества представлено ценными бумагами корпораций).

Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные

операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную

филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских

синдикатах).

Инвестиционные банки (в Великобритании – эмиссионные дома, во Франции –

деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По

поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и

прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя

определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также

обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения

этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая

их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют

покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах

кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и

учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки ( в США – взаимосберегательные банки , в ФРГ –

сберегательные кассы) – это, как правило, небольшие кредитные учреждения

местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно

контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции

сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие

счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом,

банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.

Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под

залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков

состоят в выпуске ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит – это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными,

коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими

финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений

производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным

образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах

строительства. В результате увеличивается размер производительно

используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами – поставщиками оборудования, финансовыми

компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог

машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной

стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме

того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа

закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и

дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды

выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент

(10-20%).

Банки потребительского кредита – тип банков, которые

функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и

выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров

длительного пользования и т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых

выделяются головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние

общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую)

компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и

осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов,

занимающихся только указанными операциями , существуют смешанные холдинги,

которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах

экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием

головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут

иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему

участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою

очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная)

холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею

акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части

прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно,

выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему

оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как

правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной

ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее

распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и

с участием государства).

Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов.

Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных

органах власти и считается резидентом страны требования, имеет

самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-

учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто

основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями.

Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки

осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний

небанковского сектора.

В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими

лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство

занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая

деятельность представительствам запрещена. Агентство уполномочено

осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные),

расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет банка-

учредителя, так как само агентство не имеет права принимать вклады и,

следовательно, не располагает собственной ресурсной базой. Отделение, в

отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные операции.

Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или

ограничиваться какой-то его частью.

Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные,

муниципальные (коммунальные), государственные, смешанные, созданные с участием

государства.[iv]

В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно

вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными

конкурентами , другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически

попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние,

“сплетение” банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются

их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие

крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных

средств, ищущих прибыльного применения.

Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими

союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к

монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые

операции – размещение государственных займов, организация крупных акционерных

обществ – все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при

помощи соглашения между несколькими ведущими банками.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в

крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков.

Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в

банковском деле.

Существуют несколько форм банковских объединений.[v]

Банковские картели – это соглашения, ограничивающие самостоятельность

отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и

установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной

политики и т.п.

Банковские синдикаты, или консорциумы – соглашения между

несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

Банковские тресты – это объединения, возникающие путем полного слияния

нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и

осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны – это объединение многих банков, формально

сохраняющих самостоятельность , но находящихся под финансовым контролем одного

крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества перед

мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения

вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные,

более солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах.

Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов (отделений, агентств,

контор), расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-

третьих, у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше

вследствие большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным банкам

взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных

операций, что, естественно, привлекает клиентуру. Превосходство крупных

банков еще более усиливается из-за широкого применения компьютеров и другой

вычислительной техники.

В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к различным

методам конкурентной борьбы: с помощью рекламы, путем открытия своих филиалов

в районе деятельности аутсайдеров и переманивания клиентов посредством

предоставления им тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между

самими банковскими объединениями; каждый крупный банк стремится переманить

клиентов у других крупных банков.

Между банковскими объединениями ведется также борьба за контроль над

предприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной

компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремится

продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы

оказывать наибольшее влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды

для ведения денежно-кредитных операций.

Пассивные, активные и комиссионные операции банков.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и

комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего

функционирования денежные средства – собственные, привлеченные и

эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей

(долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от

текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и

эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на

текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии

кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют

межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают

банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%,

причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в

сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с

целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В

свою очередь, кредитные операции классифицируются по:

o признаку срочности – на ссуды до

востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до

5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

o характеру обеспечения – на учет

векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных

документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и

без обеспечения (бланковые)).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением

и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче

ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с

кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и

долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются

также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению,

посредникам фондовой биржи, банкам.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за

определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии,

торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием

на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую

комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того,

значительное развитие получил лизинг.

Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по

доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

[vi]

Лизинг – форма долгосрочного договора аренды.[vii]

15.Структура налоговой системы

1.1. Принципы построения налоговой системы России.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7