Диплом: Кредитные отношения на примере Сбербанка

Диплом: Кредитные отношения на примере Сбербанка

ВВЕДЕНИЕ

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который

в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом

свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в об­ласти

кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная

особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих

развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельст­вует, что банки,

которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества,

обычно, имеют преимущества перед банками с ограничен­ным набором услуг.

Активная работа коммерческих банков в области кредито­вания является

непременным условием успешной конкуренции этих учрежде­ний, ведет к росту

производства, увеличению занятости, повышению платеже­способности участников

экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании

техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения

кредитных рисков.

Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или

несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним.

Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору

заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам

обеспечения по кредитам.

Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная деятель­ность

банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер,

составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи креди­тов,

источники, сроки и способы их погашения.

Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные. Первич­ным

источником является доход заемщика, вторичными считаются выручка от

реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или

стра­ховой организацией. Погашение кредита за счет средств заемщика

представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных

обязательств перед банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение за

счет вто­ричных источников означает включение банком в действие механизма

прину­дительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм имеет

правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора

поручи­тельства, страхового полиса.

К сожалению, уровень стабильного качества обеспечения, когда оно не меняется

во времени, как правило, не наблюдается в реальной жизни даже для золота:

цена тройской унции колеблется на бирже весьма существенно. Зачас­тую

качество основных видов обеспечения, принимаемых банками, снижается во

времени. Возможна ситуация, когда качество обеспечения доходит до нуля, то

есть, происходит фактическая потеря обеспечения. В жизни ситуация, при

ко­торой поручитель отказался от своих обязательств или исчез, а гарант

обан­кро­тился, не редкость не только для России. И чем больше срок

кредитования, тем выше вероятность наступления подобного неблагоприятного для

банка со­бы­тия.

Что же касается такого распространенного вида обеспечения, как залог, то, как

правило, его качество также снижается во времени. Однако возможны случаи

возрастания стоимости заложенного имущества и повышения качества залога по

сравнению с моментом заключения кредитного договора. Такое мо­жет произойти с

недвижимостью, ценными бумагами, драгоценными металлами и другим имуществом.

Но это скорее исключение из правила.

Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности вы­бранной

темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых

видов обеспечения, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя бы

их до­полнить.

Практическая значимость заключается в том, что исследования в области

оценки кредитоспособности позволят увеличить объемы кредитования и будут

стимулировать заемщиков к возврату полученных средств.

Предметом исследования являются оценка кредитоспособности, формы и виды

кредитования, как тради­ционно применяемые в действующей практике, так и мало

или вовсе не применяемые.

Объектом исследования стало Лиманское ОСБ №8575 Поволжского банка СБ РФ.

Цель данной работы – исследование форм оценки кредитоспособности с точки

зрения теории и практики применения.

Задачи данной работы:

· определение понятия кредита и сущности принципов кредитования;

· анализ практического применения законодательной базы,

регламентирующей сферу обеспечения по кредитам;

· изучение организации кредитного процесса в Сберегательном банке РФ;

· анализ деятельности Лиманского ОСБ № 8575;

· выработка рекомендаций по применению различных форм методик оценки

кредитоспособности с целью повышения эффективности кредитного процесса.

Задачи дипломной работы обусловили ее структуру. Она состоит из трех частей,

введения и заключения. Теоретическая база исследования основана на трудах

российских экономистов и специалистов в исследуемой области, материалах

периодических изданий, законах и норма­тивных документах, материалах

Интернета. Практическая часть данной работы основана на внутренней отчетности

и документах кредитного отдела банка. Первая часть является теоретической, в

ней раскрывается сущность кре­дита, принципы организации кредитования,

исторические аспекты проблемы обеспечения долговых обязательств. Вторая часть

работы посвящена оценки и анализу кредитоспособности клиентов. Здесь подробно

рассматриваются анализ финансово-экономической деятельности отделения

Сбербанка, анализу и оценки кредитоспособности клиентов. Содержатся сведения

о достоинствах и не­дос­татках каждого из рассматриваемых видов анализа

кредитоспособности. В третьей части рассмотрены разработки рекомендаций по

улучшению оценки кредитоспособности клиентов. Проанализиро­ван ка­ждый этап и

процесс в целом. Представлен анализ динамики результатов деятельности

кредитного отдела банка с точки зрения оценки доходности кредитов, структуры

кредитного портфеля банка, его удельного веса в общей сумме активов,

структуры обеспечения по кредитам, содержится ряд предложе­ний по улучшению

деятельности кредитного управления и использованию раз­личных форм

обеспечения. Материал иллюстрирован рисунками и таблицами. В дипломной работе

содержится ряд приложений, позволяющих наглядно представить процесс

кредитования и использования обеспечения. В конце работы приводится список

использованной литературы, включающий Законы РФ, нормативные акты ЦБ РФ,

монографии и статьи из периодической печати, а так же ресурсы Интернета.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1. Сущность, виды и методы кредитования

Из классической теории мы знаем, что с развитием экономических отношений,

развивалось и такое понятие как кредит. Одни специалисты под сло­вом кредит

понимают движение ссудного фонда, другие – ссуду в денежной или товарной

форме, третьи - форму движения денежного капитала. На сего­дняшний день не

существует единого определения для слова кредит.

В значительной степени из-за этого в публикациях наблюдается смеше­ние

понятий «кредит» и «ссуда», «тип» или «вид» ссуды, «вид кредита», «форма

кредита» и т. д.

Попробуем определиться, какой термин использовать для данной работы.

Кредит – (от латинского – creditum – ссуда, долг; от credere –

верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с

уплатой процента.

Слово «кредит», по мнению Макса Фасмера,

заимствовано русским язы­ком из немецкого (credit) в самом начале XVIII

в. со значением «авторитет».

В современном русском языке и в отечественной

юриспруденции (до по­явления нового Гражданского кодекса Российской Федерации)

в смысле пре­доставления заемщику дене

жных средств в собственность на срок под про­центы применялся термин

"ссуда": ссудный капитал, кредитование

предпри­ятий путем выдачи ссуды, банковские ссуды гражданам, открытие ссудного

счета, движение по кредиту ссудного счета и т.п.

В литературе о

банковской деятельности

высказывались мнения о разной смысловой нагрузке

терминов. Так, в справочном пособии "Банковское де

ло" отмечается, что кр

едит - это более широкое понятие, предполагающе

е наличие разных форм организации кредитных

отношений банка, как по привлечению ре­сурсов, так и по их вложению. Ссуда же -

одна из форм организации кредитных отношений, возникновение которых

сопровождается открытием ссудного счета. В учебнике «Банковское дело» кредит

определяется как форма движения ссудного капитала.

В новом Гражданском кодексе Российской Федерации термин "за

ем" (ст. 807 - 818) применяется как общее понятие для сделок по поводу

передачи денег или других вещей в собственность на срок под проценты, а термины

"кредит", "товарный кредит" и "коммерческий кредит" - как разновидности займа.

О ссуде упоминается лишь в отношении договоров безвозмездного пользования вещью

(ст. 689 - 701). Предоставление кредита предусмотрено только денеж­ными

средствами и только кредитными организациями (ст. 819). Товарный кре­дит

выдается вещами (ст. 822), а коммерческий кредит - вещами или денеж­ными

средствами в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рас­срочки

оплаты товаров, работ или услуг (ст. 823).

В Гражданском кодексе в главе 42 "Заем и кредит" выделены следующие виды

договорных обязательств, формирующих заемные отношения: а) договор займа, б)

кредитный договор, в) товарный и денежный кредит, г) заемные от­ношения,

возникающие при приобретении векселей, облигаций и других цен­ных бумаг. Как

видно, в этой классификации в перечне различных видов заем­ных отношении

отсутствует договор ссуды. Связано это с тем, что в ст. 689 до­говор ссуды

определен как договор безвозмездного пользования вещами. Таким образом, ссуда

и ссудные отношения характеризуются важнейшими призна­ками - безвозмездностью

и передачей вещей.

Кредитные же отношения юристы характеризуют как денежный заем, да­ваемый, как

правило, на условиях уплаты процента. По поводу кредита ст. 819 Гражданского

кодекса гласит: "По кредитному договору банк или иная кредит­ная организация

(кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кре­дит) заемщику в

размере и на условиях, предусмотренных договором, а заем­щик обязуется

возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее".

Следовательно, в Кодексе проведена четкая грань, отличающая по пред­мету

правового регулирования договор кредита и договор ссуды, которые должны

учитываться сторонами в договорных отношениях.

Если твердо придерживаться этих положений Гражданского кодекса, то, в

соответствии с буквой Кодекса, термин "ссуда" при банковском кредитовании

применяться не может. Такая трактовка экономического содержания ссуды требует

отказа от привычно используемых сочетаний слов: "ссудный процент", "ссудный

доход", "банковская ссуда" и так далее.

Следовательно, если до последнего времени экономисты пользовались как

синонимами терминами "кредит" и "ссуда", то в условиях сегодняшнего дня,

исходя из установленных юристами норм, следует, видимо, четко разли­чать эти

понятия.

Таким образом, до появления в 1995 - 1996 гг. нового Гражданского ко­д

екса Российской Федерации термины "кредит" и "ссуда" на практике

приме­нялись как синонимы или в смысле словосочетаний "получение кредита" -

"предоставление ссуды". Теперь законодательство и

инструктивные документы отразили процесс вытеснения ссуды из института займа в

отдельный вид обяза­тельства: безвозмездное пользование вещью. Пр

едоставление кредита деньгами стало монополией

кредитных учреждений.

Можно выделить три следующие важнейшие особенности банковского кредитования.

Во-первых, эти отношения характеризуются тем, что предостав­ление

кредита осуществляются банками, которые регулярно, профессионально, на основе

специальной лицензии, выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом

деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставля­ется

исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного до­говора или

договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и иные

ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют

банки, обычно носят возмездный, т. е. платный характер, в то время как кре­диты

небанковские чаще, чем банковские, могут даваться бесплатно.

В традиционном понимании к принципам кредитования относятся: сроч­ность,

дифференцированность, обеспеченность, платность, целевой характер.

Принцип возвратности существенно отличает кредит как экономиче­скую

категорию от других экономических категорий товарно-денежных отно­шений. Без

возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой

чертой кредита.

Принцип срочности означает, что кредит предоставляется на определен­ный

срок. Срок кредитования – период времени нахождения

заемных средств в обороте заемщика – от момента получения средств заемщиком, до

момента их возврата банку. Если нарушается срок пользования кредитом, то

искажается его сущность, он теряет свое подлинное назначение.

Соблюдение сроков возврата необходимо для обеспечения ликвидности самих

коммерческих банков. Принципы организации работы банков не позво­ляют им

вкладывать привлеченные ресурсы в безвозвратные вложения. Для ка­ждого

отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита дает

возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет не

уп­лачивать повышенные проценты за просроченные ссуды и, тем самым, не

уве­личивать себестоимость своей продукции.

Таблица 1.

Классификация кредитов по срокам погашения.

Классификация по срокам	Россия	США	Великобрита­ния	Франция
Краткосрочные	до 1 года	до 1 года	до 3-х лет	до 1 года
Среднесрочные	от 1года до 3-х лет	от 1 года до 6 лет	от 3-х до 10 лет	От 2 до 7 лет
Долгосрочные	> 3-х лет	> 6 лет	>10 лет	>7 лет

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других

принципа кредитования, таких как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны

однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим

на его получение. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые

в состоянии его своевременно вернуть.

Принцип дифференцированности состоит в том, что банк при предос­тавлении

кредита учитывает репутацию заемщика, на какие цели испрашивает заемщик кредит,

кредитный риск, сроки кредитования, своевременность воз­врата и некоторые

другие обстоятельства. Поэтому дифференциация кредито­вания должна

осуществляться:

¨ в зависимости от кредитоспособности заемщика

(кредитоспособ­ность заемщика характеризуется – аккуратностью при расчете по

ранее по­лученным кредитам, его текущим финансовым положением и перспективой

изменения, способностью, при необходимости мобилизовать денежные средства из

различных источников);

¨ в зависимости от цели кредита: цель кредитования

служит важным индикатором степени риска, связанным с выдачей кредита (банк,

например, из­бегает выдачи кредитов для спекулятивных операций, т. к. погашение

зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных сделок и, следовательно,

не­сет высокий риск).

Поскольку цель кредита имеет важное значение, в настоящее время целе­вой

характер выделяется в самостоятельный принцип кредитования. В любом случае,

у кредита всегда есть цель. Зная, на какие цели требуется кредит, у банка

появляется возможность обдумать на каких приемлемых условиях пре­доставить его.

Поэтому, целевой характер и становится принципом кредитова­ния.

Принцип платности кредита означает, что каждый заемщик должен вне­сти

банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд

денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществля­ется через

механизм банковского процента. Процент - это своего рода цена кре­дита. При

установлении платы за кредит банк учитывает ставку процента по кредитам,

предоставляемым коммерческим банкам Центральным Банком (ставка

рефинансирования), структуру кредитных ресурсов, ставки по депози­там, степень

риска для банка, ситуацию на рынке кредитных ресурсов и другие факторы.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализиро­ванном

рынке товаров, платность кредита стиму­лирует заемщика к его наибо­лее

продуктивному использова­нию. Именно эта стимулирующая функция не в полной

мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значи­тель­ная часть

кредитных ресурсов предоставлялась государ­ственными банковскими учреждениями

за минимальную плату или на беспроцентной основе.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие

виды товаров, определяющим эле­ментом которого выступают обще­ственно

необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отра­жает

общее соот­ношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от

целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнк­турного характера:

· цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада банковский

процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижа­ется);

· темпов инфляционного процесса;

· эффективности государственного кредитного регулирова­ния, осуществляе­мого

через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им

коммерческих банков;

· ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в

80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение за­рубежного

капитала в американские банки, что отразилось на состоянии со­ответствующих

нацио­нальных рынков);

· динамики денежных накоплений физических и юридичес­ких лиц (при тен­денции

к их сокращению банковский процент, как правило, увеличивается);

· динамики производства и обращения, определяющей по­требности в кредит­ных

ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

· сезонности производства (например, в России ставка процента традиционно

повышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью предостав­ления

аграрных креди­тов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);

соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его

задолженностью (банковский процент ста­бильно возрастает при увели­чении

внутреннего государственно­го долга).

1.2. Организация кредитования физических лиц

Сберегательный Банк предоставляет физическим лицам следующие виды кредитов:

а) на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, дорогостоящих

предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские

услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели

потребительского характера) – на срок до 5 лет;

б) на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости,

находящихся на территории Российской Федерации, включая долевое участие в

финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования

– на срок до 15 лет.

Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте.

Заемщиками могут являться граждане Российской Федерации по месту их

постоянного проживания (регистрации) в возрасте от 18 до 70 лет при условии,

что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

Банк может предоставлять кредиты по месту нахождения предприятия

(организации), в котором работает Заемщик по ходатайству этого предприятия

(организации), являющегося клиентом Банка, и при условии предоставления им

поручительства в обеспечение обязательств Заемщика по кредитному договору,

либо по месту приобретения, строительства и реконструкции объекта

недвижимости для последующего постоянного проживания Заемщика после получения

от Банка по месту постоянного проживания Заемщика письменного согласия и

информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, их

кредитной истории, и последующего его уведомления о факте выдачи

кредита.

Кредиты предоставляются на основе:

§ кредитного договора;

§ договора о невозобновляемой кредитной линии - при выдаче кредита

на строительство и реконструкцию объектов недвижимости

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании

оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата

кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по

ранее полученным кредитам и предоставленным поручительствам.

Кредиты предоставляются, как правило, единовременно в полной сумме. Выдача

кредита частями допускается только на строительство или реконструкцию

объектов недвижимости (включая долевое участие в финансировании строительства

объектов недвижимости по договору инвестирования).

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения

своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

В качестве обеспечения банк принимает:

· поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный

источник дохода;

· поручительства юридических лиц: платежеспособных предприятий и

организаций – работодателей Заемщика, являющихся клиентами банка;

· передаваемые в залог объекты недвижимости;

· передаваемые в залог транспортные средства, дорогостоящие предметы

домашнего обихода (компьютеры, телевизоры, холодильники, мебель и т.п.) и

другое высоколиквидное имущество;

· передаваемые в заклад драгоценные металлы в стандартных и/или

мерных слитках с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

· передаваемые в залог ценные бумаги, эмитированные Сбербанком

России: сертификаты (сберегательные, депозитные), акции, векселя и

государственные ценные бумаги (облигации государственного сберегательного

займа, облигации внутреннего государственного валютного займа);

· гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Оценочная стоимость передаваемого в обеспечение кредита имущества

корректируется с использованием поправочного коэффициента:

- для объектов недвижимости – не более 0,7;

- для транспортных средств, дорогостоящих предметов домашнего обихода –

не более 0,5-0,7, применяемого в зависимости от срока их эксплуатации.

Заемщик обязан застраховать в пользу банка от рисков утраты (гибели), или

повреждения переданные в залог:

- объекты недвижимости;

- транспортные средства;

- дорогостоящие предметы домашнего обихода и

другое имущество, совокупная оценочная стоимость которых (без учета

поправочного коэффициента) превышает 5 тыс. долларов США (или рублевый

эквивалент этой суммы).

Вышеуказанное имущество страхуется в пользу банка в одной из страховых

компаний, рекомендованных Сбербанком России.

За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов

производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го

числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора.

При ежеквартальной уплате процентов Банк самостоятельно производит пересчет

процентной ставки для ее приведения к месячному базису по формуле:

i

j = [ ( 1 + ------ )3 - 1 ] * 4 , где

12

делённая на 100.

За обслуживание ссудного счета заемщик вносит единовременный платеж (тариф)

в размере от 0 до 3 процентов от суммы кредита по договору.

Дополнительные офисы осуществляют операции кредитования физических лиц в

иностранной валюте только с разрешения территориального банка и отделения.

Порядок предоставления кредита

Для получения кредита заемщик представляет банку следующие документы:

· заявление (приложение 1);

· паспорт или заменяющий его документ заемщика, его поручителя или

залогодателя;

· документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний

заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев (приложение 2);

§ для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без

образования юридического лица либо частной практикой:

- разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием срока

функционирования;

- нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами

деятельности (лицензию);

- декларация о полученных доходах и расходах, связанных с извлечением дохода

с отметкой подразделения Министерства Российской Федерации по налогам и

сборам,

- другие документы, касающиеся финансового положения и хозяйственной

деятельности предпринимателя (при необходимости).

· анкета заемщика и его поручителя (приложение 3);

· для получения кредита свыше 5 тыс. долларов США или рублевого эквивалента

этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительское

удостоверение (предъявляется);

· для получения кредита на приобретение, строительство и реконструкцию

объектов недвижимости (включая долевое участие в финансировании строительства

объектов недвижимости по договору инвестирования) заемщиком также

представляются, в зависимости от цели кредита, документы, подтверждающие:

- покупную или сметную стоимость объекта

недвижимости;

- наличие разрешения государственных органов

на строительство;

- право собственности или долгосрочной

аренды на земельный участок, на котором будет вестись;

- наличие собственных средств Заемщика в

размере не менее 30 процентов стоимости объекта недвижимости;

· другие документы при необходимости (в т. ч. копию трудовой книжки

заемщика).

При использовании в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества

заемщик должен представить:

а) при залоге недвижимости:

· право устанавливающие документы на объект недвижимости;

· страховой полис с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в

зависимости от срока страхования) переоформлением на полную стоимость объекта

недвижимости или на сумму, обеспечиваемую залогом. Объект недвижимости должен

быть застрахован от полного пакета рисков;

· документ о территориальных границах земельного участка;

· поэтажный план дома (для жилых домов, дач);

· постановление (акт) о принятии в эксплуатацию жилого дома;

· разрешение государственных органов на строительство, согласованную в

установленном порядке проектно-сметную документацию;

· справку из БТИ или иного органа, ведущего технический учет объектов

недвижимости о стоимости объекта;

· копию финансово-лицевого счета (для квартиры, комнаты);

· выписку из домовой книги (для квартиры, комнаты);

·справку о прописке (форма 9);

б) при залоге транспортных средств:

· технический паспорт;

· страховой полис с обязательным ежегодным переоформлением на полную

стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом.

Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.

в) при залоге ценных бумаг:

· ценные бумаги;

· выписку из реестра акционеров Сбербанка России (в случае залога акций

Сбербанка России).

Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита. Оценка платежеспособности

Заемщика и Поручителя.

При обращении заемщика в банк за получением кредита кредитный работник

выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и

порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов.

Заявление заемщика на получение кредита регистрируется кредитным работником

в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и

регистрационный номер.

С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату,

снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным работником делается

отметка “копия верна” за его подписью.

На оборотной стороне заявления (или отдельном листе) кредитный работник

составляет опись принятых документов.

Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от заемщика,

осуществляется в соответствии с правилами, действующими в банке.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и

его суммы, но не должен превышать от даты представления Заемщиком полного

пакета документов до принятия решения 12 рабочих дней - по кредитам на

неотложные нужды и 18 рабочих дней - по кредитам на приобретение,

строительство и реконструкцию объектов недвижимости.

Кредитный работник производит проверку представленных заемщиком, поручителем

документов и сведений, указанных в анкете; определяет их платежеспособность

и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по

заемщикам - физическим лицам кредитную историю заемщика, поручителя, размер

задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным

поручительствам, при необходимости направляет запросы в другие филиалы

Сбербанка России, предоставившие кредиты, другие предприятия и организации.

Кредитующее подразделение направляет пакет документов подразделению

безопасности и юридическому подразделению банка.

По результатам проверки и анализа документов, подразделение безопасности и

юридическое подразделение Банка составляют письменные заключения (приложение

4), которые передаются в кредитующее подразделение.

Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика и Поручителя на

основании справок с места работы либо государственных органов социальной

защиты населения о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.

Справка должна содержать следующую информацию:

· полное наименование предприятия (организации), выдавшего справку, ее

почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;

· продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;

· настоящая должность Заемщика (кем работает);

· среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

· среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

1.3. Организация кредитования юридических лиц.

Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям, заключившим с

банком договоры ведения банковского счета. Банк предоставляет кредиты в

рублях и иностранной валюте на срок до 1,5 лет с учетом лимитов и

ограничений, установленных Сбербанком России.

Объектами кредитования юридических лиц могут являться: финансирование

приобретения недвижимости, продуктов программного обеспечения, выкуп

заемщиком собственных акций; товары и услуги, поставляемые (предоставляемые)

заемщику по определенным контрактам, в том числе оборудование, средства

связи, вычислительная техника, транспортные средства и др.; оборотные

средства в целом, в том числе погашение текущей задолженности по уплате

налогов, финансирование производственных затрат Заемщика – закупка сырья,

материалов, комплектующих, полуфабрикатов, расходы по транспортировке,

хранению, оплате электроэнергии и т.п.; заработная плата работникам

организации-заемщика.

Объектами кредитования для предпринимателей могут являться приобретение

основных средств, товаров и услуг.

Предоставление кредитов на погашение имеющейся задолженности по другим

кредитам не допускается.

Кредитование Заемщика производится на основе:

- кредитного договора,

- договора об открытии невозобновляемой кредитной линии,

- генерального соглашения об открытии кредитной линии (рамочной) и отдельных

кредитных договоров.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения

своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком.

В качестве обеспечения Банк принимает:

- передаваемые в залог государственные ценные бумаги Российской Федерации и

ценные бумаги Сбербанка России;

- передаваемые в залог ценные бумаги субъектов Российской Федерации в

пределах установленных на них лимитов;

- передаваемые в залог ликвидные ценные бумаги банков в пределах

установленных на банки-контрагенты лимитов;

- передаваемые в залог ценные бумаги корпоративных эмитентов в пределах

установленных на них лимитов риска;

- гарантия Министерства финансов Российской Федерации (только для

центрального аппарата Сбербанка России) в пределах установленного лимита

риска;

- гарантия субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в

пределах установленных на них;

- передаваемые в залог транспортные средства, оборудование, товарно-

материальные ценности;

- передаваемые в залог объекты недвижимости;

- банковские гарантии в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов;

- поручительства платежеспособных предприятий и организаций;

- передаваемые в заклад драгоценные металлы в стандартных и/или мерных

слитках с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке.

При кредитовании юридического лица - малого предприятия обязательно

предоставление поручительств учредителя (учредителей) заемщика, владеющего

контрольным пакетом заемщика, и/или физических лиц, имеющих возможность

оказывать существенное влияние на деятельность заемщика (по материалам

проверки подразделения безопасности). Поручительство оформляется на общую

сумму обязательств по кредиту.

Оценочная стоимость ценных бумаг устанавливается в зависимости от вида

ценных, а также на основании экспертного заключения специализированного

подразделения Банка.

Оценочная стоимость объектов недвижимости, оборудования, транспортных средств

устанавливается на основании экспертного заключения специалиста Банка по

вопросам оценки залогов, либо дочернего предприятия Банка, либо независимого

эксперта, имеющих право на проведение оценки (лицензию), и понимается как

наиболее вероятная цена, за которую имущество будет продано на конкурентном и

открытом рынке. При отсутствии экспертного заключения оценочная стоимость

принимается в размере не более балансовой стоимости на дату проведения

оценки. Оценочная стоимость передаваемого в залог имущества корректируется с

использованием поправочного коэффициента:

· для объектов недвижимости - не более 0,7;

·для оборудования, транспортных средств – не более 0,5-0,7, применяемого в

зависимости от срока эксплуатации оборудования, транспортных средств.

Оценочная стоимость товарно-материальных ценностей определяется на основании

балансовой стоимости с применением поправочного коэффициента не более 0,5 –

0,7 с учетом ликвидности имущества.

Оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов

должна покрывать сумму кредита и причитающиеся за пользование кредитом

проценты, начисленные за весь период действия кредитного договора.

Заемщик должен застраховать в пользу банка переданное в залог имущество от

рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения на случаи, предусмотренные

Правилами страхования страховщика. Целесообразность страхования ценных бумаг,

драгоценных металлов и товаров в обороте Банк определяет самостоятельно.

Банк самостоятельно определяет целесообразность страхования закладываемого

имущества в случаях:

-если стоимость закладываемого имущества составляет не более 50% чистых

активов, определенных на последнюю отчетную дату, для Заемщиков, относящихся

к первому классу кредитоспособности,

-если стоимость закладываемого имущества составляет не более 25% чистых

активов, определенных на последнюю отчетную дату, для Заемщиков, относящихся

ко второму классу кредитоспособности.

Выбор страховщика осуществляется банком. Перечень страховых компаний, с

которыми рекомендовано работать филиалам банка, устанавливается Комитетом

Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций. В случае если это

отвечает интересам Банка, Банк может принимать в залог имущество клиентов,

застрахованное в компаниях, удовлетворяющих обязательным требованиям,

утвержденных решением Комитета Сбербанка России по предоставлению кредитов.

Уплата процентов за пользование кредитом производится ежемесячно или

ежеквартально.

Процентная ставка по кредитному договору должна быть не ниже минимальной

ставки, установленной Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам.

При ежеквартальной уплате процентов Банк самостоятельно производит пересчет

процентной ставки для ее приведения к месячному базису по формуле:

i

j = [ ( 1 + ------ )3 - 1 ] * 4 , где

12

j - годовая процентная ставка при ежеквартальной уплате процентов,

деленная на 100;

i - годовая процентная ставка при ежемесячной уплате процентов, деленная на 100.

Уплата процентов за пользование кредитом, выданным предпринимателю,

производится ежемесячно.

Одновременно с поручением на перечисление суммы кредита на расчетный или

текущий валютный счет заемщик представляет в банк чек для получения наличных

денег (для выплаты зарплаты и других случаев, предусмотренных действующим

законодательством) или платежные поручения на перечисление средств с

расчетного (текущего валютного) счета в соответствии с целевым назначением

кредита, а также в строгом соответствии с расходной частью предоставленного

технико-экономического обоснования кредита.

Обязательным условием при предоставлении валютного кредита на финансирование

рублевых расходов является проведение конверсионных операций в Банке.

Выдача кредита предпринимателю производится перечислением суммы кредита на

расчетный (текущий валютный) счет заемщика.

С целью осуществления контроля за источниками погашения обязательств по

кредиту целесообразным является перевод Заемщиком в Банк расчетов по

контрактам доходной части технико-экономического обоснования кредита.

По кредитам, предоставленным предпринимателям, в обязательном порядке

устанавливается ежемесячный график погашения основного долга.

В территориальном банке ведется единая база данных о заемщиках и

предоставленных территориальным банком и отделениями кредитах по форме и в

объемах, утвержденных кредитным комитетом территориального банка.

Порядок предоставления кредита

Документы, предоставляемые Заемщиком

Для получения кредита Заемщик предоставляет Банку следующие документы:

I. Заявление на получение кредита в произвольной форме (приложение 5).

II. Анкета Заемщика (приложение 6).

III. Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика.

IV. Нотариально удостоверенную копию Свидетельства Министерства Российской

Федерации по налогам и сборам о постановке на учет в налоговом органе

юридического лица; справку отделения Пенсионного фонда России для

предоставления в Банк с целью последующего уведомления об открытии ссудного

счета (после принятия Банком решения о предоставлении кредита).

V. Финансовые документы:

· годовой отчет за последний финансовый год, составленный в соответствии с

требованиями Минфина России, с отметкой подразделения Министерства Российской

Федерации по налогам и сборам о принятии, включающие:

- бухгалтерский баланс;

- отчет о прибылях и убытках - форма № 2;

- пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках - формы №№

3,4,5, пояснительную записку;

- специализированные формы, установленные министерствами и ведомствами

Российской Федерации или республик, входящих в состав Российской Федерации;

- формы отчетной информации об использовании бюджетных средств, установленные

Минфином России для бюджетных организаций (отчет об использовании бюджетных

ассигнований, справка об остатках средств, полученных из федерального

бюджета) - представляют организации, получающие бюджетные ассигнования;

· аудиторское заключение (или его итоговую часть) по результатам

обязательного по законодательству Российской Федерации аудита годовой

бухгалтерской отчетности за последний финансовый год (при его отсутствии - за

предшествующий год);

· аудиторское заключение по результатам аудита бухгалтерской отчетности,

подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой

отчетности (при его наличии);

· бухгалтерские отчеты за 4 предшествующих квартала с отметкой подразделения

Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о принятии, включающие:

- бухгалтерский баланс;

- отчет о прибылях и убытках - форма № 2;

- формы отчетной информации об использовании бюджетных средств - представляют

организации, получающие бюджетные ассигнования;

· расшифровки сумм остатков на забалансовых счетах по полученным и выданным

обеспечениям на отчетные даты за последние месяц и квартал, а также на дату

подачи заявления с указанием наименований организаций, в пользу которых

выдано обеспечение, дат возникновения и исполнения обязательств по выданным

обеспечениям;

· расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности к представленным

балансам с указанием наименований кредиторов и дебиторов и дат возникновения

задолженности;

· расшифровки задолженности по кредитам банков к представленным балансам и на

дату подачи заявления с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты

получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности

погашения, суммы просроченных процентов;

· расшифровки краткосрочных финансовых вложений к представленным балансам;

· расшифровки прочих оборотных активов к представленным балансам, кроме

годового, в разрезе балансовых счетов;

· справку из подразделения Министерства Российской Федерации по налогам и

сборам о наличии или отсутствии задолженности перед бюджетом, а также о

счетах, открытых в коммерческих банках (при возможности ее получения);

· справки банков об остатках на расчетных и текущих валютных счетах Заемщика

и наличии претензий к счетам;

· справки банков об оборотах по расчетным и текущим валютным счетам за

последние 6 месяцев (помесячно).

Кредитный работник имеет право запросить у Заемщика другие необходимые для

рассмотрения заявки документы.

VI. Документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита:

·бизнес-план на текущий год или на период пользования кредитом, если период

кредитования выходит за рамки текущего финансового года, подтверждающий

возможность погашения кредита с учетом всех имеющихся обязательств – план

доходов и расходов и прогноз движения денежных средств на текущий финансовый

год или на период пользования кредитными средствами, если период кредитования

выходит за рамки текущего финансового года, подтверждающий способность

предприятия обслуживать и погашать кредит с учетом всех имеющихся

обязательств, в том числе перед Банком;

·копии контрактов (договоров), подтверждающих расходную и доходную части

Бизнес-плана (ТЭО).

VII. Документы по предоставляемому обеспечению.

Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита.

Заявление клиента на получение кредита регистрируется в канцелярии Банка или

в журнале регистрации входящей корреспонденции кредитующего подразделения

Банка.

После регистрации заявление клиента в соответствии с резолюцией руководства

Банка (или, соответственно, кредитующего подразделения Банка) передается

кредитному работнику.

Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые. Пакет документов,

представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита, должен содержать

их опись.

Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от клиента,

осуществляются в соответствии с правилами, действующими в Банке.

Заявление клиента на получение кредита рассматривается кредитующим

Страницы: 1, 2, 3, 4