Диплом: Управление оборотными средствами

Отчет о прибылях и убытках (по кварталам) за 1998 г.

Показатель	Код стр.	за I кв. 1998г.	за II кв. 1998 г.	за III кв. 1998 г.
1	2	3	4	5
Выручка от реализации продукции	10	34571	67902	96691
Себестоимость реализованных товаров	20	26154	56302	84352
Коммерческие расходы	30	213	535	631
Управленческие расходы	40
Прибыль (убыток) от реализации	50	8205	11065	11708
Проценты к получению	60	3	7	10
Проценты к уплате	70
Доходы от участия в др. организациях	80
Прочие операционные доходы	90	2	14	33
Прочие операционные расходы	100	11	17	19
прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности	110	8199	11069	11732
Прочие внереализационные расходы	120	2787	3881	4075
Прочие внереализационные доходы	130	67	48	55
Прибыль (убыток) отчетного периода	140	5479	7236	7712
Налог на прибыль	150		2317
Отвлеченные средства	160		4919
Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода	170

Приложение В

Бухгалтерский баланс (по кварталам) за 1999 г.

Актив	Код	I кв. 1999 г.	II кв. 1999 г.	III кв. 1999 г.
1	2	3	4	5
I.Внеоборотные активы
Нематериальные активы	110	52	67	109
в % к итогу баланса		0,03%	0,03%	0,05%
в % к внеоборотным активам		0,04%	0,04%	0,04%
В том числе :
организационные расходы	111
патенты, лицензии и др.	112	52	67	109
Основные средства	120	87378	86490	85847
в % к итогу баланса		42,27%	40,86%	39,18%
в % к внеоборотным активам		59,55%	59,19%	59,06%
В том числе :
земельные участки	121
здания, машины, оборудование	122	87378	86490	85847
Незавершенное строительство	130	51366	51638	51458
в % к итогу баланса		24,85%	24,40%	23,49%
в % к внеоборотным активам		35,01%	35,34%	35,40%
Долгосрочные финансовые вложения	140	7932	7932	7937
в % к итогу баланса		3,84%	3,75%	3,62%
в % к внеоборотным активам		5,41%	5,43%	5,46%
В том числе :
инвестиции в дочерние общества	141
инвестиции в зависимые общества	142
инвестиции в другие организации	143
займы, предоставленные на срок не более 12 мес.	144
прочие долгосрочные фин-е вложения	145	7932	7932	7937
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	146728	146127	145351
в % к итогу баланса		70,97%	69,04%	66,34%
II. Оборотные активы
Запасы	210	44690	48771	52852
в % к итогу баланса		21,62%	23,04%	24,12%
в % к оборотным активам		74,47%	74,43%	71,67%
В том числе :
сырье, материалы и др.	211	15677	18968	22569
в % к итогу баланса		7,58%	8,96%	10,30%
в % к оборотным активам		26,12%	28,95%	30,61%
животные на выращивании и откормле	212
малоценные и быстроизнашив. Предметы	213	2700	2527	3052
затраты в незавершенном производстве	214	13370	9898	9582
в % к итогу баланса		6,47%	4,68%	4,37%
в % к оборотным активам		22,28%	15,11%	12,99%
готовая продукция и товары для перепродажи	215	12903	17309	17596
в % к итогу баланса		6,24%	8,18%	8,03%
в % к оборотным активам		21,50%	26,42%	23,86%
товары отгруженные	216
расходы будущих периодов	217	40	75	53
в % к итогу баланса		0,02%	0,04%	0,02%
в % к оборотным активам		0,07%	0,11%	0,07%
прочие запасы и затраты	218
Налог на добавл. Стоим. По приобрет. Ценностям	220	3926	5063	4529
в % к итогу баланса		1,90%	2,39%	2,07%
в % к оборотным активам		6,54%	7,73%	6,14%
Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)	230
В том числе :
покупатели и заказчики	231
векселя к получению	232
задолженность дочерних и зависимых обществ	233
авансы выданные	234
прочие дебиторы	235
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)	240	10574	10239	13616
в % к итогу баланса		5,11%	4,84%	6,21%
в % к оборотным активам		17,62%	15,63%	18,46%
В том числе :
покупатели и заказчики	241	8678	8898	12712
в % к итогу баланса		4,20%	4,20%	5,80%
в % к оборотным активам		14,46%	13,58%	17,24%
векселя к получению	242
задолженность дочерних и зависимых обществ	243	1080	600	34
задолженн. Участников по взносам в уставн. Кап.	244
авансы выданные	245
прочие дебиторы	246	816	741	870
Краткосрочные финансовые вложения	250	638	251	928
в % к итогу баланса		0,31%	0,12%	0,42%
в % к оборотным активам		1,06%	0,38%	1,26%
В том числе :
инвестиции и зависимые общества	251
собственные акции, выкупленные у акционеров	252
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	638	251	928
Денежные средства	260	837	1428	1817
в % к итогу баланса		0,40%	0,67%	0,83%
в % к оборотным активам		1,39%	2,18%	2,46%
В том числе :
касса	261		2	1
расчетные счета	262	123	988	265
валютные счета	263	54	307	243
прочие денежные средства	264	4	131	1308
Прочие оборотные активы	270
Итого по разделу II	290	60009	65527	73742
в % к итогу баланса		29,03%	30,96%	33,66%
III. Убытки
Непокрытые убытки прошлых лет	310
Убыток отчетного года	320
Итого по разделу III	390	0	0	0
Баланс	399	206737	211654	219093

Пассив	Код	I кв. 1999 г.	II кв. 1999 г.	III кв. 1999 г.
1	2	4	4	4
IV. Капитал и резервы
Уставной капитал	410	44941	44941	44941
в % к итогу баланса		21,31%	21,23%	20,51%
в % к собственному капиталу		31,25%	31,67%	31,06%
Добавочный капитал	420	75600	75600	75600
в % к итогу баланса		35,85%	35,72%	34,51%
в % к собственному капиталу		52,57%	53,28%	52,24%
Резервный капитал	430	4892	4892	4927
в % к итогу баланса		2,32%	2,31%	2,25%
в % к собственному капиталу		3,40%	3,45%	3,40%
В том числе:
резервные фонды, образов.в соответ.с законодат.	431
резервы, образов.в соответвет.с учредит. Докум.	432	4892	4892	4927
Фонды накопления	440	3284	1843	4310
в % к итогу баланса		1,56%	0,87%	1,97%
в % к собственному капиталу		2,28%	1,30%	2,98%
Фонд социальной сферы	450	14946	14435	14932
в % к итогу баланса		7,09%	6,82%	6,82%
в % к собственному капиталу		10,39%	10,17%	10,32%
Целевые финансирование и поступления	460	156	171
в % к итогу баланса		0,07%	0,08%	0,00%
в % к собственному капиталу		0,11%	0,12%	0,00%
Нераспределенная прибыль прошлых лет	470
Нераспределенная прибыль отчетного года	480
Итого по разделу IV	490	143819	141882	144710
в % к итогу баланса		68,20%	67,03%	66,05%
V. Долгосрочные пассивы
Заемные средства	510	1414	1414	1414
в % к итогу баланса		0,67%	0,67%	0,65%
в % к обязательствам		100,00%	100,00%	100,00%
В том числе:
кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес.	511	1414	1414	1414
прочие займы,подлеж. Погашен. Более,чем через 12 мес.	512
Прочие долгосрочные пассивы	520
Итого по разделу V	590	1414	1414	1414
VI. Краткосрочные пассивы
Заемные средства	610	17955	14914	16463
в % к итогу баланса		8,51%	7,05%	7,51%
в % к обязательствам		27,35%	21,82%	22,56%
В том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.	611	17955	14914	16463
прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц.	612
Кредиторская задолженность	620	47689	53444	56506
в % к итогу		22,61%	25,25%	25,79%
в % к краткосрочным обязательствам		72,65%	78,18%	77,44%
В том числе:
поставщики и подрядчики	621	15186	19658	17152
в % к обязательствам		23,13%	28,76%	23,51%
в % к краткосрочной кредит. Задолженности		31,84%	36,78%	30,35%
векселя к уплате	622	1490	777	1138
по оплате труда	623	1555	1094	984
в % к обязательствам		2,37%	1,60%	1,35%
в % к краткосрочной кредит. Задолженности		3,26%	2,05%	1,74%
по социальному страхованию и обеспечению	624	6010	6581	3264
в % к обязательствам		9,16%	9,63%	4,47%
в % к краткосрочной кредит. Задолженности		12,60%	12,31%	5,78%
задолженность перед дочерними и зависим. Обществами	625
задолженность перед бюджетом	626	10229	13503	19516
в % к обязательствам		15,58%	19,75%	26,75%
в % к краткосрочной кредит. Задолженности		21,45%	25,27%	34,54%
авансы полученные	627	7060	8089	10116
в % к обязательствам		10,75%	11,83%	13,86%
в % к краткосрочной кредит. Задолженности		14,80%	15,14%	17,90%
прочие кредиторы	628	6159	3742	4336
в % к обязательствам		9,38%	5,47%	5,94%
в % к краткосрочной кредит. Задолженности		12,91%	7,00%	7,67%
Расчеты по дивидендам	630
Доходы будующих периодов	640
Фонды потребления	650
Резервы предстоящих расходов и платежей	660
Прочие краткосрочные пассивы	670
Итого по разделу VI	690	65644	68358	72969
в % к итогу баланса		31,13%	32,30%	33,31%
Баланс	699	210877	211654	219093

Приложение Г

Отчет о прибылях и убытках (по кварталам) за 1999 г.

Показатель	Код стр.	за I кв. 1999 г.	за II кв. 1999 г.	за III кв. 1999 г.
1	2	3	4	5
Выручка от реализации продукции	10	31578	77269	128189
Себестоимость реализованных товаров	20	34524	75236	119945
Коммерческие расходы	30	854	1261	1503
Управленческие расходы	40
Прибыль (убыток) от реализации	50	-3800	772	6741
Проценты к получению	60	4	23	32
Проценты к уплате	70
Доходы от участия в др. организациях	80
Прочие операционные доходы	90	22	81	100
Прочие операционные расходы	100	3	133	129
прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности	110	-3777	743	6744
Прочие внереализационные расходы	120	372	793	2508
Прочие внереализационные доходы	130	9	50	237
Прибыль (убыток) отчетного периода	140	-4140		4473
Налог на прибыль	150
Отвлеченные средства	160
Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода	170

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6